左岸 追問(wèn)

2018-04-09 16:07

老師  需要在第一季度計(jì)提，還是在四月計(jì)提。

鄒老師 解答

2018-04-09 16:09

你好，需要在3月份計(jì)提的

左岸 追問(wèn)

2018-04-10 10:53

鄒老師 這邊還有一個(gè)非常著急的問(wèn)題想問(wèn)一下你，麻煩你幫我解答下  非常感謝                                                                       老師我們來(lái)了工程款2890萬(wàn)元，在異地預(yù)繳了64萬(wàn)稅款，其中52萬(wàn)增值稅，其它是附加稅，然后給發(fā)包方開(kāi)銷(xiāo)賬票的時(shí)候按11個(gè)點(diǎn)開(kāi)是386萬(wàn)元，然后他們說(shuō)預(yù)繳的可以抵扣，然后減掉52萬(wàn)，就剩334萬(wàn)可以抵扣了，我就不明白為什么要減掉52萬(wàn)，可以抵扣，它是銷(xiāo)項(xiàng)稅應(yīng)該加到386萬(wàn)中，這樣可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅多一點(diǎn)呀 減掉不是就相當(dāng)于交了，也不能抵扣了嗎

鄒老師 解答

2018-04-10 12:52

你好，因?yàn)樵鲋刀愂歉鶕?jù)銷(xiāo)項(xiàng)稅額——進(jìn)項(xiàng)稅額——預(yù)交稅額計(jì)算實(shí)際應(yīng)補(bǔ)的增值稅 
所以52萬(wàn)是需要減去，實(shí)際繳納就是386-52的增值稅了