小豬得志 追問

2024-03-22 14:59

那分錄是怎么樣的啊？

家權(quán)老師 解答

2024-03-22 15:00

借：以前年度損益調(diào)整
貸：累計折舊

小豬得志 追問

2024-03-22 15:02

然后 借：以前年度損益調(diào)整  貸：利潤分配-未分配利潤 這樣嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-03-22 15:05

是的，就是那樣做的

小豬得志 追問

2024-03-22 15:16

那還要 借：盈余公積，貸：利潤分配-未分配利潤 有這步嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-03-22 15:18

你考試的時候可以那樣做

小豬得志 追問

2024-03-22 15:21

我現(xiàn)在是實務(wù)呢，公司去年沒有計提折舊

家權(quán)老師 解答

2024-03-22 15:23

你可以調(diào)整盈余公積沒事的

小豬得志 追問

2024-03-22 15:24

就是不調(diào)也可以 只需要做那兩歩就好了

家權(quán)老師 解答

2024-03-22 15:25

是的，就是那個意思的

小豬得志 追問

2024-03-22 15:26

那老是 如果是 收到了匯算清繳退回的所得稅呢？

家權(quán)老師 解答

2024-03-22 15:28

退所得
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：利潤分配-未分配利潤
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

小豬得志 追問

2024-03-22 15:29

退所得稅不用通過以前年度損益調(diào)整嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-03-22 15:32

不用調(diào)整以前的報表了很麻煩的

小豬得志 追問

2024-03-22 16:22

哦哦 可是 補(bǔ)提的折舊就通過以前年度損益調(diào)整了 這個就不用調(diào)整以前的報表么

家權(quán)老師 解答

2024-03-22 16:26

你要修改以前的報表，那么就得修改你的年度報表