CC^ - ^ 追問

2024-03-21 10:37

沒有收到發(fā)票，稅務局說未實際支出不能計提租賃費，現(xiàn)在要調回來，分錄怎么做好，麻煩老師指點

bamboo老師 解答

2024-03-21 10:56

請問單位用什么會計準則？

CC^ - ^ 追問

2024-03-21 11:05

小企業(yè)會計準則，之前入憑證是：借：營業(yè)費用-租賃費。貸：預計負債
現(xiàn)在調整：借：預計負債，貸：以前年度損益調整（金額不變），然后利潤增加，還結轉到利潤分配吧？

bamboo老師 解答

2024-03-21 11:07

小企業(yè)會計準則不用以前年度損益調整 直接用利潤分配-未分配利潤科目就好了

借：利潤分配-未分配利潤 借方負數(shù)
貸：預計負債  貸方負數(shù)

CC^ - ^ 追問

2024-03-21 11:08

說錯了 我是企業(yè)會計準則

bamboo老師 解答

2024-03-21 11:12

那就是您前面說的那樣處理哈