飄 追問

2024-03-13 10:42

那這張資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表里面有一項是固定資產(chǎn)報廢的，是什么時候需要填寫呢

暖暖老師 解答

2024-03-13 10:42

非正常的提前報廢的那種一般是

飄 追問

2024-03-13 10:43

什么是非正常提前報廢的情況呢，可以列舉一些例子嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 10:45

比如發(fā)生生產(chǎn)事故導致生產(chǎn)線報廢

飄 追問

2024-03-13 10:54

哦，好的，我們這個是沒有使用價值了，所以報廢的，是可以直接進營業(yè)外支出，然后不用填寫這個資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表，是嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 10:55

是的，你說的是正確的這個

飄 追問

2024-03-13 11:06

老師，也就是說這部分的是可以在稅前扣除，不用做調整了，是嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 11:06

是的餓，不需要做納稅調整的

飄 追問

2024-03-13 11:14

好的，還有一個問題，我們在2023年做銷售返利計提的時候，借：主營業(yè)務收入 負數(shù)，貸：其他應付款-暫估-銷售折扣  ，然后現(xiàn)在兌現(xiàn)了一部分做賬，借：應收賬款 負數(shù)，貸：其他應付款-暫估-銷售折扣 負數(shù)，現(xiàn)在那個銷售折扣的賬載金額，我可以直接按照其他應付款-暫估-銷售折扣的余額來填寫嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 11:15

你說的是正確的了

飄 追問

2024-03-13 11:22

還有一些研發(fā)費用的加計扣除問題，不懂能不能算在加計扣除的范圍，1、股票期權激勵 2、樣機轉經(jīng)營租賃資產(chǎn)算是樣機銷售，對應的材料金額我們會計已經(jīng)沖減了  3、我們還發(fā)生的一些設計圖紙的審核費 4、購買樣機的運費、還有一些測試費，這些能加計扣除嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 11:24

不好意思這個不太熟悉