醬醬 追問

2024-03-11 09:23

現(xiàn)在的情況是，桌椅板凳舞蹈教室音體美教室，學(xué)校在去年9月份已經(jīng)開始用起來了，我收到下游供應(yīng)商的發(fā)票還要開給我的上游，現(xiàn)在都沒有入庫單，庫存表

易 老師 解答

2024-03-11 09:34

鑒于學(xué)校已使用桌椅板凳等物資且缺乏入庫單和庫存表，收到下游供應(yīng)商發(fā)票時，應(yīng)盡快與上游溝通開票事宜。同時，補(bǔ)全入庫手續(xù)，建立庫存表，確保賬實相符。會計分錄可暫按發(fā)票和合同處理，后續(xù)根據(jù)實際入庫情況調(diào)整。

醬醬 追問

2024-03-11 10:30

我的下游供應(yīng)商一部分是小規(guī)模而我是一般納稅人，我與上游簽訂的前期合同金額都是固定的，這樣我怎么開票給上游，都按13開嗎

易 老師 解答

2024-03-11 10:33

與上游簽訂的前期合同金額固定時，對下游小規(guī)模供應(yīng)商的開票應(yīng)遵循稅法規(guī)定。如供應(yīng)商實際提供的貨物或服務(wù)適用13%稅率，則按此稅率開票；若適用其他稅率，則按相應(yīng)稅率開票。確保開票合規(guī)，避免稅務(wù)風(fēng)險。

醬醬 追問

2024-03-11 11:14

下游給我的3%.我開給上游又是13%，合同金額是固定的那中間光稅就得有最少10的差

易 老師 解答

2024-03-11 11:16

在供應(yīng)鏈中，當(dāng)下游供應(yīng)商提供的稅率（如3%）與上游客戶的稅率（如13%）存在顯著差異，且合同金額固定時，確實會產(chǎn)生稅差問題。為平衡稅差，企業(yè)可考慮優(yōu)化供應(yīng)鏈管理、談判合同條款或?qū)ふ叶愂諆?yōu)惠政策，以降低稅務(wù)成本。