王小山老師 解答

2024-03-10 18:51

小規(guī)模是不可以抵扣增值稅的

微笑的涼面 追問

2024-03-10 19:02

老師想問下為什么選b呢

王小山老師 解答

2024-03-10 19:04

130000/（1+0.03）*0.03是銷售貨物的增值稅額
40000/（1+0.05）*0.05是出租不動產(chǎn)的增值稅額

微笑的涼面 追問

2024-03-10 19:20

老師這個130000不是開的是普票嗎想問下為什么還要計算呢

王小山老師 解答

2024-03-10 19:30

計算應(yīng)繳納的增值稅稅額是要計算這一筆，優(yōu)惠是優(yōu)惠

微笑的涼面 追問

2024-03-10 19:34

那就是普票也是要算增值稅是吧

王小山老師 解答

2024-03-10 19:40

對，該計算還是要計算的，免稅不等于不用計算哦

微笑的涼面 追問

2024-03-10 20:13

老師我還有個問題就是是不是不管小規(guī)模還是一般普票都是要納稅的是吧

王小山老師 解答

2024-03-10 20:19

小規(guī)模季度普票加專票不超30萬，月度不超10萬，普票部分是免稅的，專票該怎么交怎么交，超了10/30，要全額交增值稅，但一般納稅人沒有這個優(yōu)惠

微笑的涼面 追問

2024-03-10 20:40

明白了老師那我以后題目中看到小規(guī)模納稅人是不是如果沒有特殊情況算增值稅普票也要算進去

王小山老師 解答

2024-03-10 20:42

對，該計算還是要計算的

王小山老師 解答

2024-03-10 20:43

您需要看一下題目主要考察的是如何計算增值稅，還是問的稅收優(yōu)惠，如果考點在問稅收優(yōu)惠，那你需要考慮免稅，如果主要讓你計算增值稅，那該怎么計算怎么計算

微笑的涼面 追問

2024-03-10 20:50

好的好的太感謝老師了！

王小山老師 解答

2024-03-10 20:50

客氣了，互相交流學(xué)習(xí)