海底沙 追問

2018-04-02 14:24

那已經(jīng)做了，在匯算前把賬調(diào)整一下，原來走費(fèi)用的紅沖可以嗎

江老師 解答

2018-04-02 14:25

企業(yè)所得稅調(diào)增費(fèi)用處理，就可以了，這個(gè)是不能列支的。

海底沙 追問

2018-04-02 14:28

老師，我們是17年新公司，沒有收入，如果調(diào)增所得稅的登錄您能給我一個(gè)嗎。謝謝

海底沙 追問

2018-04-02 14:29

分錄能給我寫一下嗎？

江老師 解答

2018-04-02 14:34

這個(gè)是不寫分錄的，屬于調(diào)表不調(diào)賬的，就是直接在企業(yè)所得稅年報(bào)中調(diào)增應(yīng)納稅所得額，不調(diào)財(cái)務(wù)賬

海底沙 追問

2018-04-02 15:00

老師，如果要繳納稅金就要通過以前年度損益調(diào)整科目，如果不繳納稅金，直接在報(bào)表上調(diào)整就可以了對(duì)嗎

江老師 解答

2018-04-02 15:02

也不調(diào)財(cái)務(wù)報(bào)表，只是企業(yè)所得稅年報(bào)表中計(jì)算應(yīng)交的企業(yè)所得稅或虧損數(shù)據(jù)的計(jì)算過程

海底沙 追問

2018-04-02 15:05

可是，我去年沒收入，現(xiàn)在虧損的都是費(fèi)用，里面也包括汽車費(fèi)用，如果匯算的表調(diào)整了，不改資產(chǎn)負(fù)債表，那虧損不就是虛的嗎

江老師 解答

2018-04-02 15:06

虧損就是以后年度可以彌補(bǔ)的虧損了

海底沙 追問

2018-04-02 15:11

我意思我沒收入，但只調(diào)匯算的報(bào)表，不調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表，那么以后負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的數(shù)不是和稅務(wù)系統(tǒng)里的數(shù)不符了嗎

江老師 解答

2018-04-02 15:15

這個(gè)是兩只腿走路，都不屬于同一事項(xiàng)，財(cái)務(wù)報(bào)表是財(cái)務(wù)報(bào)表，企業(yè)所得稅年報(bào)是年報(bào)的處理方式

海底沙 追問

2018-04-02 15:16

好的，謝謝老師