紫蘇 追問(wèn)

2024-03-06 11:16

那你看：這筆款進(jìn)來(lái)時(shí)，那意思，我收錢(qián)，就借：銀行存款60萬(wàn)，貸：其他應(yīng)付款-**村60萬(wàn)，支付出去時(shí)，借：其他應(yīng)付款：**村60萬(wàn)，，貸：銀行存款60萬(wàn)這樣子嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-06 11:17

是的，你的分錄是沒(méi)問(wèn)題的

紫蘇 追問(wèn)

2024-03-06 11:31

老師，如果是按照這筆錢(qián)假如是給我們的補(bǔ)貼款60萬(wàn)，那我走賬不是借：銀行存款，貸營(yíng)業(yè)外收入。然后，我們后來(lái)又因某種原因，把這60萬(wàn)給了村里了，那我該怎么走賬？給村里了，我走賬：借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：銀行存款 ，這樣對(duì)嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-06 11:32

你這個(gè)沒(méi)有發(fā)票走出的haul

紫蘇 追問(wèn)

2024-03-06 11:32

就是沒(méi)有發(fā)票，村里不開(kāi)發(fā)票，所以，才只能走營(yíng)業(yè)外支出的??？你說(shuō)的是什么意思呢？

暖暖老師 解答

2024-03-06 11:36

我的額意思沒(méi)有發(fā)票這個(gè)營(yíng)業(yè)支出不可以扣除啊

紫蘇 追問(wèn)

2024-03-06 11:38

對(duì)的，我就是想跟你研究的就是，我如果把這筆款按照收入入賬的話，當(dāng)時(shí)作為營(yíng)業(yè)外收入時(shí)，我肯定要交稅60*0.25=15萬(wàn)的企業(yè)所得稅吧，那么我支付出去，因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，又不能抵扣，那么我后面這個(gè)60萬(wàn)還要調(diào)增，我調(diào)增時(shí)候，等于是又多個(gè)60萬(wàn)*0.25=15萬(wàn)的稅是嗎？等于，我收這筆60萬(wàn)的款，總共需要產(chǎn)生30萬(wàn)的稅是這意思嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-06 11:40

是的所以做其他應(yīng)付款最好

紫蘇 追問(wèn)

2024-03-06 11:43

老師，你看到我上面分析的，那個(gè)思路是不是正確的呢？因?yàn)槲覀兝习鍎偛艈?wèn)了我，我需要把事情跟他反映清楚，不然，他沒(méi)法跟下面村里人談判。因?yàn)?，老板的第一反?yīng)是我們收到款，肯定是收入了，我不想老板覺(jué)得我們財(cái)務(wù)人員做事不行啊。

暖暖老師 解答

2024-03-06 11:43

是的，兩次 繳稅，你的分析是沒(méi)問(wèn)題的

紫蘇 追問(wèn)

2024-03-06 11:45

好的，明白了，那，老師，我按照那個(gè)代付的方式走賬，稅局不會(huì)追究什么吧？說(shuō)，為什么我們沒(méi)按照收入入賬？

暖暖老師 解答

2024-03-06 11:46

他們可以說(shuō)明，讓村里寫(xiě)一個(gè)東西的

紫蘇 追問(wèn)

2024-03-06 11:48

明白了，謝謝老師。

暖暖老師 解答

2024-03-06 11:49

不客氣祝你工作順利加油