會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)專用賬號(hào) 追問

2024-02-29 12:27

站在分公司的角度

鄒老師 解答

2024-02-29 12:28

你好
借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款
總分公司之間是沒有投資款（實(shí)收資本）說法的，母子公司之間才是投資與被投資的關(guān)系。

會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)專用賬號(hào) 追問

2024-02-29 12:29

也不是總分公司 也不是母子公司 都是獨(dú)立法人的公司

鄒老師 解答

2024-02-29 12:30

請看你前后描述，相互矛盾，我該以哪個(gè)為準(zhǔn)呢 

會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)專用賬號(hào) 追問

2024-02-29 12:30

原來收到投資款的時(shí)候都是借：銀行存款 貸：實(shí)收資本

鄒老師 解答

2024-02-29 12:30

你好，那是母子公司關(guān)系嗎？ 

會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)專用賬號(hào) 追問

2024-02-29 12:36

其實(shí)兩個(gè)公司沒有任何聯(lián)系 但這個(gè)公司所有的款項(xiàng)都是一個(gè)大的公司轉(zhuǎn)過來 當(dāng)時(shí)記賬的時(shí)候 都是記的投資款 借：銀行存款 貸：實(shí)收資本 現(xiàn)在這個(gè)小公司清戶了 把里面的剩余余額都轉(zhuǎn)回那個(gè)大公司了

鄒老師 解答

2024-02-29 12:39

你好，根據(jù)你做的分錄，是有投資與被投資關(guān)系的。
 把里面的剩余余額都轉(zhuǎn)回那個(gè)大公司
借：實(shí)收資本，貸：銀行存款，利潤分配—未分配利潤（或者 借方）