紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-27 18:34

老師，你好，如下是我1月份做的帳，而且已經(jīng)申報(bào)了增值稅：1、銷售出去時(shí)做的帳是，借應(yīng)收帳款-A公司，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，借銀行存款，貸應(yīng)收帳款-A公司
2、采購(gòu)時(shí)做的帳是：借庫(kù)存商品，貸預(yù)付帳款-B公司，借預(yù)付帳款-B公司，貸銀行存款

郭老師 解答

2024-02-27 18:36

要補(bǔ)上一個(gè)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存商品。

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-27 18:50

老師，我不是很明白，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本不是我月底才做么？我想問(wèn)我上個(gè)月做的帳是免稅的，提前確認(rèn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，發(fā)票都沒(méi)有收到也沒(méi)有開(kāi)出去的，2月份客戶才給我開(kāi)了發(fā)票，然后我才開(kāi)出去，關(guān)鍵的事供貨方開(kāi)給我的發(fā)票不是免稅的，是含稅的普通發(fā)票，那我想問(wèn)的是跟免稅的做帳是一樣的么？

郭老師 解答

2024-02-27 18:53

你看你的成本核算方法，如果月末加權(quán)平均的話，你只能月末，

如果你是先進(jìn)先出，或者是移動(dòng)加權(quán)平均隨時(shí)可以做


對(duì)方給你開(kāi)的是普通發(fā)票，你們也是加稅合計(jì)做成本。

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-27 21:53

老師，你好，是月末一次加權(quán)平均成本

郭老師 解答

2024-02-27 21:54

月末再結(jié)轉(zhuǎn)就可以了

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-27 21:55

老師，那我之前那樣做不用更改任何分錄了，對(duì)么？

郭老師 解答

2024-02-27 22:36

是啊


不需要修改
不修改

紅塵俗客-向光而行 追問(wèn)

2024-02-28 09:36

好的，謝謝郭老師

郭老師 解答

2024-02-28 09:37

不用客氣，工作愉快。