追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 15:49

不好修改，查賬發(fā)現(xiàn)，從18年到23年，都掛錯(cuò)了

郭老師 解答

2024-02-27 15:50

那你按照上面的來做就可以了

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 15:52

是把一整個(gè)年度匯總一個(gè)金額做一賬憑證，還是按月做比較好

郭老師 解答

2024-02-27 15:53

你好可以的，匯總就行。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:01

不需要通過“以前年度損益調(diào)整”這個(gè)科目嘛？

郭老師 解答

2024-02-27 16:03

你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不需要的

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:04

借利潤分配未分配利潤  貸主營業(yè)務(wù)成本  然后再借銷售費(fèi)用   貸利潤分配未分配利潤    這樣嘛？
沒有調(diào)過賬，對(duì)這方面不熟

郭老師 解答

2024-02-27 16:04

你這樣的話影響今年的營業(yè)成本和銷售費(fèi)用。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:06

那直接做 ：借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配未分配利潤  這樣會(huì)不會(huì)看不出來是調(diào)整了這個(gè)掛錯(cuò)的賬

郭老師 解答

2024-02-27 16:07

對(duì)的，是的，看不出來的。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:09

那結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成品還會(huì)涉及到庫存商品的數(shù)量和金額問題，這方面要怎么同步處理

郭老師 解答

2024-02-27 16:10

你把你當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理寫一下。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:15

本期銷售成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
本期車輛運(yùn)輸用油
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
本期柴油損耗
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

車輛用油應(yīng)該記得銷售費(fèi)用，損耗用油應(yīng)該記得管理費(fèi)用吧

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:16

車輛用油和損耗，以前的會(huì)計(jì)全都計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本了

郭老師 解答

2024-02-27 16:20

主營是什么的，如果是運(yùn)輸?shù)脑?，加油費(fèi)都可以做成本。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:22

主營柴油批發(fā)，送油到手，車輛租用第三方，運(yùn)輸車用的柴油自己承擔(dān)

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:23

主營沒有運(yùn)輸，沒有運(yùn)輸資質(zhì)

郭老師 解答

2024-02-27 16:25

那不影響你的庫存，你的這個(gè)運(yùn)輸車也使用加油，你不也是減少了庫存商品。正確的應(yīng)該是借銷售費(fèi)用，貸庫存商品。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:27

是的，所以就不用管其它的，只就：做借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配未分配利潤來調(diào)整就完了對(duì)吧

郭老師 解答

2024-02-27 16:29

對(duì)，是的，是這么做的。

追趕王啵的腳步 追問

2024-02-27 16:31

感謝老師耐心回答

郭老師 解答

2024-02-27 16:32

不用客氣，工作愉快。