冰清一潔 追問

2018-03-29 09:04

還需附單據(jù)嗎

張艷老師 解答

2018-03-29 09:05

您好

冰清一潔 追問

2018-03-29 09:08

老師，還需附單據(jù)嗎

冰清一潔 追問

2018-03-29 09:09

摘要寫調(diào)賬就可以吧

張艷老師 解答

2018-03-29 09:13

不用附單據(jù)了，就在摘要欄寫訂正XX號憑證就行了。

冰清一潔 追問

2018-03-29 09:17

老師之前會計沒有計提所得稅和印花稅，結(jié)果銀行扣款后她做的借應(yīng)交稅費，導(dǎo)致負(fù)債表應(yīng)交稅費出現(xiàn)負(fù)數(shù)，我如何調(diào)賬好呢

張艷老師 解答

2018-03-29 09:24

再補做一個計提  借：稅金及附加   貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交印花稅

冰清一潔 追問

2018-03-29 09:35

這個是去年的，是不是還要用以前年度損益調(diào)表

張艷老師 解答

2018-03-29 09:50

那就做 
借  以前年度損益調(diào)整   貸   應(yīng)交稅費——應(yīng)交印花稅 
借  利潤分配——未分配利潤   貸  以前年度損益調(diào)整