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送心意

venus老師

職稱中級會計師

2024-01-28 09:40

同學不建議你更改帳套

活潑的荷花 追問

2024-01-28 09:44

老師 我也不想改賬  但是匯算清繳報研發(fā)費用加計扣除時候  原來賬上比如100萬  但是我只能報70萬 然后這樣原來研發(fā)費用輔助賬就沒有辦法用  我按什么思路 能不調整原來賬務 還按70萬申報 還能有一份研發(fā)輔助賬呢  是原來研發(fā)輔助賬 附一份調減明細啥的嗎  我不知道怎么樣去做

venus老師 解答

2024-01-28 09:45

你好你可以直接調表不調帳,如果后續(xù)需要你們提供資料,再提供

活潑的荷花 追問

2024-01-28 09:49

明白調表不調賬 ,老師現(xiàn)在比如說23年賬上 會計分錄借研發(fā)費用-費用10萬  我通過查找憑證發(fā)現(xiàn)其中6萬是可以做研發(fā)費用-直接材料  然后匯算我按6萬去申報研發(fā)費用加計扣除  我自己做個什么樣表格 備用 以便以后需要 再提供呢

venus老師 解答

2024-01-28 10:42

具體是以稅務局要求為準,如果稅務局真的會有這方面風險提示,會按要求讓你提供的

活潑的荷花 追問

2024-01-28 10:48

好的。謝謝老師 

venus老師 解答

2024-01-28 10:59

好的呢同學祝你生活愉快

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相關問題討論
同學你好,都可以的,只是招待費作為其他費用不能超過比例。
2021-05-28 19:19:38
你好,應該是一樣的,只是叫法不一樣而已。
2020-05-21 19:44:04
你好,研發(fā)支出屬于研發(fā)費用的一部分,研發(fā)分為資本化支出和費用支出,研發(fā)階段的所有的費用一律費用化處理,開發(fā)階段用于投入生產屬于資本化支出,其余的屬于費用化支出,比如人工材料屬于成本,比如研發(fā)階段的所有材料人工,以及相關的設備都屬于費用
2020-05-21 16:24:51
你好; 看你們研發(fā)支出科目的 ; 包括 :1、人工費用 企業(yè)在研發(fā)過程中,需要支付在職研發(fā)人員的工資、獎金、津貼、補貼、社會保險費、住房公積金等人工費用,如果還需要雇傭研發(fā)人員,就需要支付給外聘研發(fā)人員一定的勞務費用。 2、直接投入費用 直接投入費用包括研發(fā)活動直接消耗的材料、燃料和動力費用。用于中間試驗和產品試制的模具、工藝裝備開發(fā)及制造費,不構成固定資產的樣品、樣機及一般測試手段購置費,試制產品的檢驗費。用于研發(fā)活動的儀器、設備的運行維護、調整、檢驗、維修等費用,以及通過經營租賃方式租入的用于研發(fā)活動的儀器、設備租賃費等。 3、折舊費用 折舊費用是指用于研發(fā)活動的儀器、設備的折舊費。研發(fā)儀器在使用的過程中,會有一定的損耗以及需要定期維護,這屬于研發(fā)費用的范疇。 4、無形資產的費用 無形資產的費用是指用于研發(fā)活動的軟件、專利權、非專利技術(包括許可證、專有技術、設計和計算方法等)的攤銷費用以及新產品設計費、新工藝規(guī)程制定費、新藥研制的臨床試驗費、勘探開發(fā)技術的現(xiàn)場試驗費。 5、其他相關費用 與研發(fā)活動直接相關的其他費用,如技術圖書資料費、資料翻譯費、專家咨詢費、高新科技研發(fā)保險費,研發(fā)成果的檢索、分析、評議、論證、鑒定、評審、評估、驗收費用,知識產權的申請費、注冊費、代理費,差旅費、會議費等。此項費用總額不得超過可加計扣除研發(fā)費用總額的10%。
2022-03-09 16:12:48
您好,您具體應用是
2022-03-07 05:37:22
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