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送心意

家權(quán)老師

職稱稅務(wù)師

2024-01-24 16:38

月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄;
如果大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款

小魚 追問(wèn)

2024-01-24 16:42

不用做留底多少的分錄是吧

家權(quán)老師 解答

2024-01-24 16:45

是的,不用做留底稅的分錄

小魚 追問(wèn)

2024-01-24 16:54

好嘞,謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2024-01-24 16:56

不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。

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你好,根據(jù)你提供的圖片,是代表應(yīng)納稅額的意思?
2021-09-16 11:53:51
你好,銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)就是要交增值稅.如果購(gòu)進(jìn)都有發(fā)票的話.沒有什么風(fēng)險(xiǎn),
2021-08-02 12:11:41
您好 是的 可以這樣處理的
2021-07-11 06:56:56
進(jìn)項(xiàng)稅額:是指納稅人購(gòu)進(jìn)貨物或接受應(yīng)稅勞務(wù)所支付或負(fù)擔(dān)的增值稅額。 銷項(xiàng)稅額:是指公司向客戶銷售貨物開出的增值稅專用發(fā)票記載的稅額
2020-07-29 09:39:39
6.4減去2.13是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,是不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。
2020-07-21 19:56:49
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