Fen 追問

2024-01-24 16:35

開票金額包含兩個部分都計(jì)入應(yīng)收款，一個是甲方審批工程進(jìn)度金額+保理金額，應(yīng)收款里面含甲方通過保理付款+保理公司開保理發(fā)票金額

郭老師 解答

2024-01-24 16:37

你好，那就不需要單獨(dú)再開發(fā)票的。

Fen 追問

2024-01-24 16:39

假設(shè)120萬的工程款里面開票給甲方，收到甲方通過保理付款工程款，銀行存款100，應(yīng)收款減少100，收到保理公司開保理發(fā)票：借財(cái)務(wù)費(fèi)用—手續(xù)費(fèi)20，貸其他應(yīng)收款保理公司20  借其他應(yīng)收款保理公司20  貸應(yīng)收款20，那后面保理補(bǔ)償稅差是怎么做賬

郭老師 解答

2024-01-24 16:40

借銀行存款，借財(cái)務(wù)費(fèi)用，手續(xù)費(fèi)負(fù)數(shù)。

Fen 追問

2024-01-24 16:41

就是在財(cái)務(wù)費(fèi)用里面沖減嗎

郭老師 解答

2024-01-24 16:42

是的，對的，是這么做的。

Fen 追問

2024-01-24 16:42

相當(dāng)于這部分費(fèi)用收到款了

郭老師 解答

2024-01-24 16:42

對的，是的，是這么做的。

Fen 追問

2024-01-24 16:51

這部分沖減費(fèi)用不用做增值稅無票收入申報(bào)了吧？

郭老師 解答

2024-01-24 16:53

財(cái)務(wù)費(fèi)用里面已經(jīng)包含著增值稅了，

郭老師 解答

2024-01-24 16:53

你沒有收到這一部分錢，已經(jīng)做了應(yīng)收賬款，已經(jīng)做了增值稅。

Fen 追問

2024-01-24 17:12

保理開票內(nèi)容是：*金融服務(wù)*直接收費(fèi)金融服務(wù)，金融公司是可以開專票給我們公司抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎

郭老師 解答

2024-01-24 17:13

這個抵扣不了增值稅

Fen 追問

2024-01-24 17:17

對方開得了專票嗎？抵扣不了為什么？

郭老師 解答

2024-01-24 17:22

金融服務(wù)不允許抵扣增值稅

Fen 追問

2024-01-24 17:24

相關(guān)政策依據(jù)是？

郭老師 解答

2024-01-24 17:27

201636號文件里面的規(guī)定。

Fen 追問

2024-01-24 17:38

是貸款服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，我們這個是*金融服務(wù)*直接收費(fèi)金融服務(wù)不屬于貸款的吧

郭老師 解答

2024-01-24 17:40

貼現(xiàn)息的也屬于的。

郭老師 解答

2024-01-24 17:41

手續(xù)費(fèi)的可以抵扣的