激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:13

跨年了，也影響所得稅了

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:13

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

樸老師 解答

2024-01-16 12:15

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)付職工薪酬

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:16

借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)150000 貸：應(yīng)付職工薪酬150000
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅7500  貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)7500

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:17

我做的和您說(shuō)的一樣，但是應(yīng)該還有后面一步吧，否則匯算的時(shí)候所得稅就會(huì)多繳

樸老師 解答

2024-01-16 12:18

企業(yè)所得稅多計(jì)提了嗎
工資少計(jì)提補(bǔ)計(jì)提就可以呀
怎么會(huì)多交呢

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:20

因?yàn)榈诩径鹊墓べY少計(jì)提了所以就影響了第四季度的所得稅呀

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:20

因?yàn)榈谒募径鹊墓べY少計(jì)提了所以就影響了第四季度的所得稅呀

樸老師 解答

2024-01-16 12:21

這個(gè)補(bǔ)計(jì)提然后匯算清繳多退少補(bǔ)

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:22

不太明白，不用做第二步嗎

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:26

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅7500  貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)7500這一步需要做嗎

樸老師 解答

2024-01-16 12:27

不需要做的哦
就只做我給你的分錄

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:29

好的，能講一下原因嗎，老師

樸老師 解答

2024-01-16 12:35

這個(gè)就是跨年補(bǔ)計(jì)提
匯算清繳就是所得稅多退少

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:44

匯算清繳不是根據(jù)本年利潤(rùn)計(jì)算所得稅的嗎， 但這筆分錄進(jìn)了利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:49

財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)也是2023年第四季度的，今年補(bǔ)提的也是體現(xiàn)到2024年1月報(bào)表了，所以不做第二筆分錄的情況下影響不了2023年年底的數(shù)據(jù)

樸老師 解答

2024-01-16 12:51

本年利潤(rùn)年底轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)了
本年利潤(rùn)期末無(wú)余額

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 12:56

我知道，今年補(bǔ)提的也是體現(xiàn)到2024年1月報(bào)表了，影響不了去年做的財(cái)報(bào)

樸老師 解答

2024-01-16 12:57

做的跨年的分錄
是跨年調(diào)整

激昂的大船 追問(wèn)

2024-01-16 13:01

是跨年的分錄，但分錄是今年元月做的，影響的也是元月的報(bào)表，去年的報(bào)表還是沒(méi)有補(bǔ)提前的數(shù)據(jù)，所以我不太明白

樸老師 解答

2024-01-16 13:05

用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)做就是跨年調(diào)整利潤(rùn)了