我只愛學習 追問

2024-01-15 16:17

老師比如我 今年5月份匯算清繳的時候 補交了所得稅 去年也有盈利 然后我5月份計提了盈余公積 當時我沒有做本年利潤結轉(zhuǎn)未分配利潤 是不是本來就不需要做這個結轉(zhuǎn)

文文老師 解答

2024-01-15 16:21

可以做這個結轉(zhuǎn)分錄，只是對報表沒影響

我只愛學習 追問

2024-01-15 16:24

老師我說錯了 我當時是么有計提盈余公積交所得稅的時候 我是做結轉(zhuǎn)未分配利潤 貸企業(yè)所得稅

文文老師 解答

2024-01-15 16:38

貸所得稅費用吧。不是貸：應交稅費-企業(yè)所得稅吧

我只愛學習 追問

2024-01-15 16:47

我當時做到企業(yè)所得稅了 是不是該結轉(zhuǎn)貸所得稅 然后還需要結轉(zhuǎn)本年利潤 是補的稅

文文老師 解答

2024-01-15 16:49

是該結轉(zhuǎn)貸所得稅 然后還需要結轉(zhuǎn)本年利潤

我只愛學習 追問

2024-01-15 16:52

我是直接結轉(zhuǎn)到未分配利潤這樣是不是不對

我只愛學習 追問

2024-01-15 16:55

必須要通過所得稅這個這個科目嘛

文文老師 解答

2024-01-15 16:57

不是必須通過所得稅，只是通過企業(yè)所得稅時，也要做交稅的分錄。

我只愛學習 追問

2024-01-15 16:59

我做了個交稅的分錄 借：應交稅金-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

文文老師 解答

2024-01-15 17:01

借：未分配利潤  貸：應交稅費-企業(yè)所得稅 
借：應交稅金-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 
 
如果是這樣，可以的

我只愛學習 追問

2024-01-15 17:02

是這樣的老師

文文老師 解答

2024-01-15 17:03

那就可以，沒問題了