馬莉 追問(wèn)

2024-01-09 17:00

老師，12月份員工繳的180元的大病險(xiǎn)可以個(gè)稅前扣除吧？可以的話，應(yīng)該填在哪列呢？

郭老師 解答

2024-01-09 17:00

不可以的，這個(gè)抵扣不了個(gè)稅。

馬莉 追問(wèn)

2024-01-09 17:03

明白了老師！

還有個(gè)問(wèn)題，老師公司是國(guó)企，23年盈利要提法定盈余公積，法定盈余公積是根據(jù)23年凈利*10%計(jì)算提取，還是根據(jù)利潤(rùn)總額提取呢？

郭老師 解答

2024-01-09 17:07

這個(gè)是稅后凈利潤(rùn)

馬莉 追問(wèn)

2024-01-09 17:11

23年的稅后凈利潤(rùn)，對(duì)吧？

郭老師 解答

2024-01-09 17:12

對(duì)的，是的，是這么做的。

馬莉 追問(wèn)

2024-01-09 17:19

老師要給兩個(gè)國(guó)有股東分紅，公司22年成立，22年虧損5萬(wàn)，23年盈利100萬(wàn)，23年股東分紅＝（100－10%提取盈余公積）-5萬(wàn)虧損＝85萬(wàn)，兩股東23年可分紅是85萬(wàn)，對(duì)吧？

郭老師 解答

2024-01-09 17:21

盈余公積應(yīng)該是按照95萬(wàn)*10%

郭老師 解答

2024-01-09 17:21

然后95萬(wàn)減去這個(gè)計(jì)提的盈余公積，剩余的可以分紅。

馬莉 追問(wèn)

2024-01-09 17:26

老師，法定盈余公積到底是按23年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)提取，還是按資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)總額提取呢？

郭老師 解答

2024-01-09 17:29

2023年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)的計(jì)提
如果你之前你還對(duì)我沒(méi)有具體的可以補(bǔ)上

馬莉 追問(wèn)

2024-01-09 17:31

“”如果你之前你還對(duì)我沒(méi)有具體的可以補(bǔ)上“”，老師你這句話啥意思沒(méi)明白哈

郭老師 解答

2024-01-09 17:31

2022年的沒(méi)有計(jì)提的可以補(bǔ)上

馬莉 追問(wèn)

2024-01-09 17:35

22年虧損5萬(wàn)，所以不計(jì)提了！

那我之前兩國(guó)有股東紅利分配的計(jì)算是正確的吧？
老師要給兩個(gè)國(guó)有股東分紅，公司22年成立，22年虧損5萬(wàn)，23年盈利100萬(wàn)，23年股東分紅＝（100－10%提取盈余公積）-5萬(wàn)虧損＝85萬(wàn)，兩股東23年可分紅是85萬(wàn)，對(duì)吧？

郭老師 解答

2024-01-09 17:41

不是
盈余公積應(yīng)該是按照95萬(wàn)*10%


95-盈余公積
按這個(gè)分紅

馬莉 追問(wèn)

2024-01-09 17:51

老師，23年盈利是100萬(wàn)啊，按23年盈利計(jì)提法定盈余公積，不是100*10%＝10萬(wàn)嗎？

郭老師 解答

2024-01-09 17:57

你好，你得先彌補(bǔ)的虧損才行，
彌補(bǔ)虧損，然后再計(jì)提盈余公積