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送心意

樸老師

職稱會計師

2024-01-08 15:02

這個是借主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付賬款暫估
然后原分錄負(fù)數(shù)紅沖
再做
借主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付賬款

小丁 追問

2024-01-08 15:06

我想說的是跨年紅沖

當(dāng)年的分錄,如下就行,

借:應(yīng)付暫估款 -200

貸:主營業(yè)務(wù)成本 -100

       其他業(yè)務(wù)收入 -100

然后做正確分錄

借:應(yīng)付暫估款      200

貸:主營業(yè)務(wù)成本    100

       其他業(yè)務(wù)成本    100

因為跨年,所以主營業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)收入,都用“未分配利潤”科目替代,即如下:
(紅沖分錄)
借:應(yīng)付暫估款 -200

貸:未分配利潤 -100

       未分配利潤  -100

正確分錄

借:應(yīng)付暫估款    200

貸:未分配利潤     100

       未分配利潤    100

是這樣么?

樸老師 解答

2024-01-08 15:11

是應(yīng)付賬款暫估
這樣的哦

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營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務(wù)費用-資產(chǎn)減值損失+公允價值變動收益(-公允價值變動損益)+投資收益(-投資損失)
2019-03-15 09:54:32
同學(xué)你好你看一下吧。
2021-05-28 09:15:57
你好 ;你是要計算銷售總額 ? 應(yīng)該是看你 主營業(yè)務(wù)收入%2B其他業(yè)務(wù)收 入合計的 ; 你應(yīng)該是 計算銷售毛利吧
2022-04-15 11:10:37
你好,利潤表里面營業(yè)收入包括主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)成本包括主營業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)成本。
2020-03-17 17:06:51
(主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本)/主營業(yè)務(wù)收入×100%。
2020-04-10 11:24:14
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