大鈺 追問

2024-01-05 21:20

收到一張餐飲發(fā)票，是股東自己掏錢付的餐費，發(fā)票支付方又是公司的，會計分錄應(yīng)該怎么處理

大鈺 追問

2024-01-05 21:21

是借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費  貸：庫存現(xiàn)金嗎

昕悅老師 解答

2024-01-05 21:21

你好同學(xué)，

借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費
貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

大鈺 追問

2024-01-05 21:23

可是如果用庫存現(xiàn)金的話，賬上余額成負數(shù)了

大鈺 追問

2024-01-05 21:24

期初是沒有庫存現(xiàn)金的

昕悅老師 解答

2024-01-05 21:25

有兩個辦法：1、從銀行取款到庫存現(xiàn)金，再從庫存現(xiàn)金報銷；2、直接從公司賬戶報銷給股東，寫清楚報銷事項。

大鈺 追問

2024-01-05 21:27

如果直接報銷給股東，那就用其他應(yīng)付款可以嗎

大鈺 追問

2024-01-05 21:31

因為是11月發(fā)生的，銀行存款動不了

昕悅老師 解答

2024-01-05 21:45

用其他應(yīng)付款是可以的。