微信用戶 追問

2024-01-04 13:34

不付款了，當(dāng)時收到發(fā)票入賬了，后期實際活動未實行，這樣可以直接轉(zhuǎn)營業(yè)外收入嗎？還是通過以前年度損益調(diào)整？

玲老師 解答

2024-01-04 13:34

不用支付的貨款是直接轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

玲老師 解答

2024-01-04 13:35

是這筆業(yè)務(wù)取消了，那是把這筆業(yè)務(wù)那分錄紅沖損益科目換成以前年度損益調(diào)整，

微信用戶 追問

2024-01-04 13:44

如果換成以前年度損益調(diào)整，需要補交企業(yè)所得稅吧，這個如果要交所得稅的話，是按調(diào)賬的金額交，還是并入到現(xiàn)在一起綜合計算繳納是否需要補繳

玲老師 解答

2024-01-04 13:47

你當(dāng)期入成本了，當(dāng)期沒有發(fā)票那一年要調(diào)整交所得稅。