緣Q 追問

2023-12-30 11:21

好的，老師還有其他應收款和實際的數(shù)額相差1萬 也出現(xiàn)了負數(shù)，其中科目其他應收款有個房租押金，在借方了，出現(xiàn)負數(shù)應該怎么處理？求解

易 老師 解答

2023-12-30 11:25

在報表編制時重分類到其他應付款

緣Q 追問

2023-12-30 11:28

有個房租押金，是不是科目借方其他應付款？

易 老師 解答

2023-12-30 11:29

學員您好，是的，對的

緣Q 追問

2023-12-30 11:31

再請問下，那貸方呢，這個押金是老板個人墊付的，不應該是借：其他應收款-押金 貸：其他應付款-老板嗎？

緣Q 追問

2023-12-30 11:33

老師，看下 科目是不是這樣的，求解？

易 老師 解答

2023-12-30 11:34

你好，不 要的，這種情況 不要的，財務報表重分類，需要單獨的賬務處理，叫調(diào)表不調(diào)賬。

緣Q 追問

2023-12-30 11:37

科目應該怎么計呢？其他應收款再財務報表里面相差1萬，求解？

易 老師 解答

2023-12-30 11:38

這其他應收款，其他應付款也是一樣的性質(zhì)

易 老師 解答

2023-12-30 11:38

學員朋友您好，其他應收款=其他應收款借方余額+其他應付款的借方余額-其他應收款對應的減值壞賬準備

易 老師 解答

2023-12-30 11:39

另，其他應付款=其他應收款貸方余額+其他應付款的貸方余額