重生 追問(wèn)

2018-03-14 09:25

沒(méi)有

鄒老師 解答

2018-03-14 09:26

你好，沒(méi)有扣款是不需要做分錄的

重生 追問(wèn)

2018-03-14 10:18

1月份有預(yù)交增值稅，會(huì)計(jì)分錄借:應(yīng)交增值稅-預(yù)交增值稅，這稅金是掛靠方自己交的，沒(méi)有走公司賬戶，貸方記什么科目，也不要做分錄嗎？正確做法應(yīng)該讓他們存入我們賬戶在交嗎?

鄒老師 解答

2018-03-14 10:20

你好，因?yàn)檫@個(gè)款項(xiàng)是對(duì)方繳納，而不是你公司，所以是不需要做賬務(wù)處理的 
正確做法是對(duì)方給到你單位，然后從你單位扣款的

重生 追問(wèn)

2018-03-14 10:29

不做分錄賬面不顯示預(yù)交增值稅，怎么辦?

鄒老師 解答

2018-03-14 10:30

你好，你這個(gè)款項(xiàng)最終需要支付給對(duì)方掛靠方嗎

重生 追問(wèn)

2018-03-14 10:32

不需要

鄒老師 解答

2018-03-14 10:33

你好 
你可以這樣處理 
借；應(yīng)交稅費(fèi)    貸；營(yíng)業(yè)外收入

重生 追問(wèn)

2018-03-14 10:36

那1月份有預(yù)繳稅金，2月份有一般計(jì)稅和簡(jiǎn)易計(jì)稅，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)稅金及會(huì)計(jì)分錄？

鄒老師 解答

2018-03-14 10:39

借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅   貸；；應(yīng)交稅費(fèi)（已交稅金）