債券的息票利率高于到期收益率，債券的價(jià)格比面值高，解釋原因

答： 你好，因?yàn)槊嬷党艘云泵胬示褪窍喈?dāng)于價(jià)格乘以到期收益率。

為什么溢價(jià)債券內(nèi)部收益率低于票面利率？是因?yàn)橐鐑r(jià)發(fā)行，多收了買債券人的錢，但算利息是按票面利率給債券人算利息嗎？

答： 溢價(jià)債券是票面利率大于實(shí)際利率。

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

一種票面價(jià)格為1000的付息債券，五年到期，票面利率為8%，到期收益率10%，計(jì)算該證券的價(jià)值。

答： 你好，你這個債券價(jià)值＝1000×8%×3.791＋1000×0.621 ＝303.28＋621＝924.28（元）?