王琳 追問(wèn)

2023-12-27 15:47

是指不含稅銷(xiāo)售收入？如果是勞務(wù)公司呢？

宋生老師 解答

2023-12-27 15:50

你好，這個(gè)是不含稅收入。

王琳 追問(wèn)

2023-12-27 15:53

小規(guī)模勞務(wù)公司呢，也是按這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)嗎？還是按差額收入算？

宋生老師 解答

2023-12-27 15:55

你好，都是一樣的。你如果有差額發(fā)票是按差額收入來(lái)。

王琳 追問(wèn)

2023-12-27 16:10

能幫盡快解釋一下差額發(fā)票是怎么回事嗎？

宋生老師 解答

2023-12-27 16:11

你好，比如你是做旅行社的，然后你收了?？蛻?hù)100塊錢(qián)。要給到景區(qū)30塊錢(qián)，那么你就可以開(kāi)差額發(fā)票，按70塊來(lái)繳稅。

王琳 追問(wèn)

2023-12-27 16:15

如果是小規(guī)模勞務(wù)公司呢，有差額征收嗎？

宋生老師 解答

2023-12-27 16:16

你好也是一樣的呀，你要開(kāi)差額發(fā)票。

王琳 追問(wèn)

2023-12-27 16:21

就是如果我有一個(gè)小規(guī)模勞務(wù)公司，開(kāi)了50萬(wàn)的發(fā)票（專(zhuān)票，稅率為1%），那么我沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，而是工人工資做成本（40萬(wàn)元），那么我交稅應(yīng)該交多少？

宋生老師 解答

2023-12-27 16:24

您好，你問(wèn)的是什么稅？

王琳 追問(wèn)

2023-12-27 16:28

我問(wèn)的是增值稅，

宋生老師 解答

2023-12-27 16:29

您好增值稅的話(huà)，你這個(gè)直接用50÷1.01×0.01。

王琳 追問(wèn)

2023-12-27 16:34

就是如果我有一個(gè)小規(guī)模勞務(wù)公司，開(kāi)了50萬(wàn)的發(fā)票（專(zhuān)票，稅率為1%），那么我有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票40萬(wàn)元呢，應(yīng)交增值稅是多少？

宋生老師 解答

2023-12-27 16:39

你好，小規(guī)模沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)的?；蛘哒f(shuō)有進(jìn)項(xiàng)也不能抵扣。

王琳 追問(wèn)

2023-12-27 16:46

我知道不能抵扣，就是想問(wèn)這個(gè)能差額征收嗎？

宋生老師 解答

2023-12-27 17:19

你好！勞務(wù)派遣可以差額征稅