紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-27 10:20

好的，謝謝老師，
還有個(gè)我們公司采購的時(shí)，對方跨月給我們開發(fā)票的，我收到發(fā)票這個(gè)要怎么做分錄？
1、支付貨款時(shí)，我是這樣做分錄：借：庫存商品-暫估，貸：應(yīng)付帳款-B公司，借：應(yīng)付帳款-B公司，貸：銀行存款
2、收到發(fā)票時(shí)，我要怎么做分錄

郭老師 解答

2023-12-27 10:21

借應(yīng)付賬款貸庫存商品

借庫存商品貸應(yīng)付賬款。

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-27 10:24

上個(gè)月底的時(shí)候我用庫存商品暫估結(jié)轉(zhuǎn)了成本，那我還要再做什么分錄？

郭老師 解答

2023-12-27 10:26

暫估和發(fā)票一樣的，不用調(diào)整，如果不一樣的，紅沖暫估結(jié)轉(zhuǎn)的成本，再做發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)的成本。

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-27 10:55

暫估和發(fā)票大多數(shù)情況是一樣的，但是，老師，一開始我用庫存商品-暫估的確認(rèn)了庫存，結(jié)轉(zhuǎn)成本是也是用了“庫存商品-暫估”結(jié)轉(zhuǎn)的，收到發(fā)票后，我把“庫存商品-暫估”紅沖了確認(rèn)了“庫存商品-A產(chǎn)品”會(huì)不會(huì)出現(xiàn)“庫存商品-A產(chǎn)品”沒有結(jié)轉(zhuǎn)到成本，還掛在帳上呢？

郭老師 解答

2023-12-27 10:58

借應(yīng)付賬款，貸庫存商品暫估，借庫存商品暫估帶主營業(yè)務(wù)成本，這不就沒有了？

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-27 11:13

老師，我理一下，是不是收到發(fā)票時(shí)，我直接做這個(gè)分錄就可以了（在暫估的和發(fā)票的是一樣的情況下的話）如下面這個(gè)分錄，就可以了，不用再調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)的成本了，對么？麻煩老師幫我再看一下，謝謝！借：應(yīng)付賬款 ，貸：庫存商品-暫估，

借：庫存商品，  貸：應(yīng)付賬款。

郭老師 解答

2023-12-27 11:16

成本沒有做呀，你怎么沒有紅沖成本。

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-27 11:59

老師，我理一下，是不是收到發(fā)票時(shí)，我直接做這個(gè)分錄就可以了（在暫估的和發(fā)票的是一樣的情況下的話）如下面這個(gè)分錄，就可以了，不用再調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)的成本了，對么？麻煩老師幫我再看一下，謝謝！借：庫存商品，  貸：應(yīng)付賬款，借：應(yīng)付賬款 ，貸：庫存商品-暫估。
沖掉上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，再做個(gè)正確的，麻煩老師看一下，是不是這樣做的？借：主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)，貸庫存商品暫估 負(fù)數(shù)，借：主營業(yè)務(wù)成本  正數(shù)的，貸：庫存商品-產(chǎn)品 正數(shù)。

郭老師 解答

2023-12-27 12:04

是的，對的，是這么做的。