4.某工廠系增值稅一般納稅人,2022年6月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)購進(jìn)原料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款80000元,增值稅稅額為10400元,原料已驗(yàn)收入庫并部分投入使用。在購貨過程中支付運(yùn)輸費(fèi),取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為20000元,增值稅為1800元。(2)購進(jìn)包裝物一批,取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款20000元。(3)購進(jìn)辦公用品一批,取得普通發(fā)票上注明價(jià)款20000元;購進(jìn)小汽車一輛,增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款137000元,增值稅內(nèi)810元,(4)銷售甲產(chǎn)品2000件,開具增值稅專用發(fā)票注明的銷售額為120000元;另收取包裝物租金22-600元。(5)采取以舊換新方式銷售產(chǎn)品一批,新產(chǎn)品含稅售價(jià)為90400元,舊產(chǎn)品作價(jià)15000元。(6)向?yàn)?zāi)區(qū)捐贈(zèng)貨物一批,不含稅金額為90000元。已知:該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票均符合規(guī)定,并已認(rèn)證:購進(jìn)和銷售產(chǎn)品適用的增值稅稅率為13%。請計(jì)算該企業(yè)本月應(yīng)納增值稅額。

暖暖老師

職稱：中級會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師

2023-12-23 21:11

你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你

暖暖老師解答

2023-12-23 21:12

當(dāng)月可以抵扣進(jìn)項(xiàng)合計(jì)是
10400+1800+20000*13%+810=15610

暖暖老師解答

2023-12-23 21:12

當(dāng)月銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是
（120000+22600/1.13+904000/1.13+90000）*13%=133900

暖暖老師解答

2023-12-23 21:13

當(dāng)月銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是
（120000+22600/1.13+90400/1.13+90000）*13%=40300

暖暖老師解答

2023-12-23 21:13

請計(jì)算該企業(yè)本月應(yīng)納增值稅額。
40300-15610=24690

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看