變參變量變焦變形金剛 追問

2023-12-18 15:20

如果是12月付款12月份來發(fā)票的話，就直接做12月份，那么房租是負(fù)三壓1的，那么12月1 月2月的發(fā)票怎么分?jǐn)偟矫總€(gè)月？租金12月付款，但是租金是3 個(gè)月的怎么分?jǐn)偰?/p>

玲老師 解答

2023-12-18 15:25

三個(gè)月的就按三個(gè)月的租賃期分三個(gè)月的攤銷。

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-12-18 15:30

三個(gè)月租金的分?jǐn)偡咒浽趺磳懀?/p>

玲老師 解答

2023-12-18 15:31

借管理費(fèi)用等。貸銀行存款12月的。
借預(yù)付賬款貸銀行存款。
然后1月2月分別攤銷就是借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款。

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-12-18 15:35

如果不做預(yù)付賬款，作其他應(yīng)付款
12月份付款的時(shí)候
付款的時(shí)候借：其他應(yīng)付款  一個(gè)月租金+一個(gè)月租金+一個(gè)月租金 貸銀行存款 一個(gè)月租金+一個(gè)月租金+一個(gè)月租金 
然后，12月份分?jǐn)傋饨鸬臅r(shí)候做借管理費(fèi)用 一個(gè)月租金 貸其他應(yīng)付款 一個(gè)月租金
1月份分?jǐn)傋饨鸬臅r(shí)候做借管理費(fèi)用 一個(gè)月租金 貸其他應(yīng)付款 一個(gè)月租金
2月份分?jǐn)傋饨鸬臅r(shí)候做借管理費(fèi)用 一個(gè)月租金 貸其他應(yīng)付款 一個(gè)月租金

是這樣嗎？

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-12-18 15:36

如果不做預(yù)付賬款，作其他應(yīng)付款 12月份付款的時(shí)候 付款的時(shí)候借：其他應(yīng)付款 一個(gè)月租金+一個(gè)月租金+一個(gè)月租金 貸銀行存款 一個(gè)月租金+一個(gè)月租金+一個(gè)月租金
12月份分?jǐn)傋饨鸬臅r(shí)候做借管理費(fèi)用 一個(gè)月租金 貸其他應(yīng)付款 一個(gè)月租金 
1月份分?jǐn)傋饨鸬臅r(shí)候做借管理費(fèi)用 一個(gè)月租金 貸其他應(yīng)付款 一個(gè)月租金 
2月份分?jǐn)傋饨鸬臅r(shí)候做借管理費(fèi)用 一個(gè)月租金 貸其他應(yīng)付款 一個(gè)月租金 
是這樣嗎？

玲老師 解答

2023-12-18 15:37

咱們提前付款，要是計(jì)入其他應(yīng)付款這個(gè)科目其實(shí)不太準(zhǔn)確，除非你和這個(gè)客戶原來用過這個(gè)科目才行。
不然咱們提前付款不屬于資產(chǎn)嘛，咱要做到其他應(yīng)付都屬于負(fù)債了。

玲老師 解答

2023-12-18 15:37

如果你和他原來有業(yè)務(wù)用過這個(gè)科目，那還用這個(gè)科目可以你這個(gè)分錄也對。

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-12-18 15:39

那如果我12月份-2月份的租金是12月份一起付款的，但是發(fā)票是1月份來的，那么12月份的也做預(yù)付賬款？但是分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用的時(shí)候，是否到來了發(fā)票再入管理費(fèi)用分?jǐn)偅?/p>

玲老師 解答

2023-12-18 15:40

12月，因?yàn)橐呀?jīng)租賃期開始了，沒有發(fā)票也正常計(jì)入費(fèi)用匯算清繳前回來發(fā)票就可以稅前扣除也同樣全責(zé)發(fā)生制按三個(gè)月確認(rèn)費(fèi)用。

變參變量變焦變形金剛 追問

2023-12-18 15:45

如果12月的辦公文具也都1月份開發(fā)票，那么，12月發(fā)票沒來也可以直接入管理費(fèi)用？

玲老師 解答

2023-12-18 15:47

可以的，原理是一模一樣的。