微信用戶 追問

2023-12-18 15:15

下年抵扣時(shí)怎么做賬

小菲老師 解答

2023-12-18 15:17

同學(xué)，你好
本月做賬，直接增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了

微信用戶 追問

2023-12-18 15:29

下年就沒法抵扣了嗎？如果能抵分錄咋做

小菲老師 解答

2023-12-18 15:33

同學(xué)，你好
不是，能抵扣的

微信用戶 追問

2023-12-18 15:34

能抵分錄咋做呢

小菲老師 解答

2023-12-18 15:36

同學(xué)，你好

1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）。
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)、銷差額）：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
4、實(shí)際交納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅；貸：銀行存款。

微信用戶 追問

2023-12-18 15:55

年底結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時(shí)怎樣結(jié)轉(zhuǎn)

小菲老師 解答

2023-12-18 15:55

借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅；貸：。應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

微信用戶 追問

2023-12-18 16:13

好的 謝謝老師

小菲老師 解答

2023-12-18 16:14

不客氣，祝工作順利