王小龍老師 解答

2023-12-14 17:13

這種寫法，不符合會計(jì)要求，但是對于稅法卻沒有影響，所以很多企業(yè)也在用

感動的燈泡 追問

2023-12-14 19:27

老師，如果不按你說的那種方法寫會計(jì)分錄，還有其他的辦法嗎

王小龍老師 解答

2023-12-14 19:35

同學(xué)您好，因?yàn)閷Ψ浇o您開紅票，上面會有數(shù)量金額的，您自己需要根據(jù)發(fā)票上的信息填寫憑證

感動的燈泡 追問

2023-12-14 19:39

老師，我這個問題不是開紅票，您看錯了

王小龍老師 解答

2023-12-14 20:15

不好意思同學(xué) 回答錯人了，您說的那個就是最正規(guī)的，不過會照成您說的結(jié)果，理論上就是這個樣子，這是正會出現(xiàn)的情況，無非就是看著別扭點(diǎn)。
我說的那個分錄，就是人為的，讓看起來不別扭，
站在稅務(wù)的角度，都是一模一樣的結(jié)果，稅務(wù)局根本就不管你就采用那個方法。

感動的燈泡 追問

2023-12-14 20:22

老師，那我申報所得稅的時候，是要按哪個數(shù)據(jù)呢，還有申報企業(yè)財(cái)務(wù)報表的時候，是要填哪個數(shù)據(jù)呢，比較合理

王小龍老師 解答

2023-12-14 20:35

同學(xué)您好，有上面的分錄為例，您會計(jì)不管怎么做，增值稅申報和所得稅申報，收入都要填寫100，
還是那句話，您自己的方法是理論上寫的，就會出現(xiàn)財(cái)務(wù)報表與增值稅，所得稅報表不一樣，理論上就不一樣。
我說的辦法 就是人為讓財(cái)務(wù)報表和稅務(wù)報表一樣。
站在稅務(wù)的角度 ，這倆沒有任何區(qū)別。所以生活中，水平很高的人，就是您的方法，純按理論來，水平不是很高的人，就按照我說的那個來，人為調(diào)節(jié)財(cái)務(wù)報表和報稅報表一直