清秀的蜻蜓 追問(wèn)

2023-12-14 15:55

之前的費(fèi)用借：燃油費(fèi)1000   貸預(yù)付賬款1000

鄒老師 解答

2023-12-14 15:56

你好，以前年度燃油費(fèi)多計(jì)，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：預(yù)付賬款 1000
貸：以前年度損益調(diào)整 —管理費(fèi)用  1000

清秀的蜻蜓 追問(wèn)

2023-12-14 16:01

現(xiàn)在做相反方向分錄可以嗎？

鄒老師 解答

2023-12-14 16:04

你好，可以是相同分錄金額負(fù)數(shù)，也可以是相反分錄金額正數(shù)
涉及的損益科目，換成 以前年度損益調(diào)整  科目代替就是了

清秀的蜻蜓 追問(wèn)

2023-12-15 09:07

這樣  對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2023-12-15 09:09

你好，不對(duì)。
你需要把你做的  管理費(fèi)用  科目，換成   以前年度損益調(diào)整 —管理費(fèi)用  科目才是的

清秀的蜻蜓 追問(wèn)

2023-12-15 09:14

借：預(yù)付賬款1000
以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用-燃料油費(fèi)-車(chē)號(hào)  300
以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用-燃油費(fèi)-車(chē)號(hào)300
以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用*燃油費(fèi)-車(chē)號(hào)400

清秀的蜻蜓 追問(wèn)

2023-12-15 09:51

這個(gè)是原分錄，要怎么調(diào)整？

鄒老師 解答

2023-12-15 11:00

你好，根據(jù)你的描述，調(diào)整分錄是

借：預(yù)付賬款 
貸：以前年度損益調(diào)整 —管理費(fèi)用