感動(dòng)的燈泡 追問

2023-12-13 11:05

老師，比如我們A產(chǎn)品的購買的不含稅價(jià)是100元，那我送給客戶了，是不是借 銷售費(fèi)用-宣傳推廣費(fèi)113  貸庫存商品100 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13  這樣寫嗎

樸老師 解答

2023-12-13 11:08

同學(xué)你好

視同銷售的可以這樣

感動(dòng)的燈泡 追問

2023-12-13 11:15

老師，視同銷售，是借 ：銷售費(fèi)用 113 貸：庫存商品100   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額13   老師是做銷項(xiàng)稅額還是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我有點(diǎn)弄不明白了

樸老師 解答

2023-12-13 11:20

這樣做也可以
視同銷售了就不用轉(zhuǎn)出
轉(zhuǎn)出了就不用視同銷售

感動(dòng)的燈泡 追問

2023-12-13 11:35

老師，那我如果是發(fā)給員工，做1.  借： 管理費(fèi)用-福利費(fèi)  113  貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)113     
                                                2.   借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)113    貸 ：庫存商品 100   應(yīng)交稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13   那我申報(bào)增值稅的時(shí)候，要填哪里嗎

樸老師 解答

2023-12-13 11:37

你這個(gè)分錄沒有銷項(xiàng)沒法填

感動(dòng)的燈泡 追問

2023-12-13 11:43

老師，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，只是賬要做，和增值稅申報(bào)表沒關(guān)系是嗎

樸老師 解答

2023-12-13 11:44

這個(gè)是附表二轉(zhuǎn)出

感動(dòng)的燈泡 追問

2023-12-13 15:09

老師，我還有有點(diǎn)沒明白，發(fā)給員工的A產(chǎn)品，我是 借 ：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 113  貸 ：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)113  
借 :應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)113   貸  ：庫存商品100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13 那我增值稅申報(bào)的時(shí)候，要在增值稅附表2填  第15行  用于集體福利  個(gè)人消費(fèi)  那欄填13 這樣可以了是嗎

樸老師 解答

2023-12-13 15:12

同學(xué)你好
對的
是 這樣的

感動(dòng)的燈泡 追問

2023-12-13 15:19

老師，那我們購進(jìn)的是500件，那我只有一部分用于員工福利，員工福利用了多少，我就轉(zhuǎn)出多少， 這樣吧

樸老師 解答

2023-12-13 15:23

同學(xué)你好

對的
是這樣的

感動(dòng)的燈泡 追問

2023-12-13 15:38

老師，員工領(lǐng)用的，記錄福利費(fèi)，這個(gè)是要把成本100+稅13元，都算到福利費(fèi)嗎，還是只算成本100元記錄到福利費(fèi)

樸老師 解答

2023-12-13 15:44

對的

這個(gè)算福利費(fèi)的哦
進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出