素素 追問

2018-03-06 21:05

我做2月份的賬時，暫不結(jié)轉(zhuǎn)材料成本可以嗎？工資放的管理費用呢

鄒老師 解答

2018-03-06 21:08

你好，做廣告有發(fā)生材料領(lǐng)用是需要計入成本的，從事廣告制作的人員的工資是通過成本核算，而不是管理費用的

素素 追問

2018-03-06 21:12

關(guān)鍵是2月他們沒有取得發(fā)票，我怎么辦，還有1月時我已將工資入管理費用了，怎么辦呢？工資入成本也得申報個稅吧

素素 追問

2018-03-06 21:19

老師，員工工資入成本，賬入管勞務(wù)成本，會計分錄應(yīng)怎么處理較好呢？？

鄒老師 解答

2018-03-06 21:19

你好，你可以做材料購進(jìn)的暫估入庫處理 
借；勞務(wù)成本   貸；管理費用，可以做這個調(diào)整分錄 
需要申報個人所得稅的

素素 追問

2018-03-06 23:44

材料暫估入庫，領(lǐng)用材料。發(fā)票到后紅沖。但是我得結(jié)轉(zhuǎn)成本啊，怎么辦？？？

鄒老師 解答

2018-03-07 08:10

你好，你暫估就可以領(lǐng)用材料，發(fā)票到了沖紅，然后根據(jù)發(fā)票做材料采購，不影響你成本結(jié)轉(zhuǎn)的

素素 追問

2018-03-07 12:54

意思是要材料發(fā)票到了紅沖后，才結(jié)轉(zhuǎn)成本，我2月份的材料不用結(jié)轉(zhuǎn)成本了是嗎？

鄒老師 解答

2018-03-07 13:17

你好，發(fā)票到了沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票做分錄就可以了

素素 追問

2018-03-07 22:38

老師，你好，今天老板給我說他們公司的廣告不是自己購進(jìn)材料加工的，是找其他公司代加工的，但是2月份對方?jīng)]有給我們公司開發(fā)票。大概費用是4000多，收入發(fā)票的名稱開是：印刷品-改革開放成果展、印刷品-展架。是自己公司的員工進(jìn)行安裝的。這該怎么入賬啊。對方?jīng)]有開發(fā)票，取得銷售收入產(chǎn)品    材料不是自己購進(jìn)，再加工的，

鄒老師 解答

2018-03-08 08:09

你好，你需要把代加工的支出，以及單位安裝人員的工資計入成本核算

素素 追問

2018-03-09 10:08

老師，你好代加工的支出，2月對方?jīng)]開發(fā)票，等3月份開票時我直接入主營業(yè)務(wù)成本可以嗎？還有我直接將工資入主營業(yè)務(wù)成本可以嗎？不通過勞務(wù)成本過渡行嗎？

鄒老師 解答

2018-03-09 10:09

你好，對方代加工的可以計入主營業(yè)務(wù)成本，工資是需要先通過勞務(wù)成本核算，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的

素素 追問

2018-03-09 10:15

關(guān)鍵是2月代加工的沒有發(fā)票，沒有相關(guān)憑證。我 那部份成本沒法入賬啊，我是暫估一個在本嗎？發(fā)票到后，紅沖，做正確的，再調(diào)整其差額？這樣有風(fēng)險嗎？

鄒老師 解答

2018-03-09 10:22

你好，沒有發(fā)票你可以先暫估，然后取得發(fā)票沖銷暫估，根據(jù)發(fā)票入賬，暫估有差額的予以調(diào)整

素素 追問

2018-03-09 10:50

沒有附件，清單都沒有，可以這樣處理嗎？

鄒老師 解答

2018-03-09 10:51

你好，對方給你加工都不會給個加工費用的單據(jù)嗎