文 追問

2023-11-30 17:19

那收到自來水公司發(fā)票，我們是不是  借：主營業(yè)務成本 5000   貸，現(xiàn)金   5000。不用寫稅款吧，簡易計稅不能抵扣稅款對吧

郭老師 解答

2023-11-30 17:19

你好，差額交稅的需要填寫
借主營業(yè)務成本應交稅費簡易計稅貸銀行

文 追問

2023-11-30 17:20

意思既有簡易計稅又有差額？     那個稅款不是按發(fā)票中的稅款寫？   那金額能一致了？

郭老師 解答

2023-11-30 17:21

是的。是按照你發(fā)票的稅額來，只不過是你交稅的時候比你開的發(fā)票的稅額少。

文 追問

2023-11-30 17:23

不是不能抵扣？，我還要寫應交稅費  ，老師給我來個具體寫金額的賬務處理

郭老師 解答

2023-11-30 17:24

它可以差額交稅，不是銷項稅額減進項稅額呀，你可以不抵扣，不抵扣就按照你寫的上面的來。

文 追問

2023-11-30 17:26

我就是不抵扣，那我收到發(fā)票就是  借 主營業(yè)務成本   貸  現(xiàn)金   不用寫應交稅費吧

郭老師 解答

2023-11-30 17:27

對的，是的，是這么做的。

文 追問

2023-11-30 17:29

那我在申報表中的稅額和賬上的不一致       收到水費  借  現(xiàn)金  6000 貸主營業(yè)務收入 5825.24  應交稅費 174.76

郭老師 解答

2023-11-30 17:34

你好，怎么會不一致，你交稅是根據(jù)發(fā)票上面的不含稅金額*3%

文 追問

2023-11-30 18:43

不是按收到的減去支付的余額按3%繳納？

郭老師 解答

2023-11-30 18:45

那你不是不差額嘛，
不抵扣不是嗎

郭老師 解答

2023-11-30 18:46

你回復的吧

你自己說的不抵扣

文 追問

2023-11-30 18:50

嗯，不抵扣，差額的是夠進抵扣   和銷售的兩者差繳納稅    簡易的是按開具的3繳納？

郭老師 解答

2023-11-30 18:51

對的，是的，直接按照發(fā)票的3%

文 追問

2023-11-30 18:55

那我問的你們那的個告我說我在申報表上的稅額就是收入的減去支出的*0.03

文 追問

2023-11-30 18:55

搞的我也胡了

郭老師 解答

2023-11-30 18:56

   同學，這個是差額交稅的
需要抵扣的


有這個政策回復你還正常
你自己不抵扣就不要按這個申報了

文 追問

2023-11-30 19:01

是不是不抵扣的這種繳納的少，抵扣的繳納的多

郭老師 解答

2023-11-30 19:09

你正好說反啦
抵扣的少繳