渲文 追問

2023-11-28 10:54

其他應(yīng)付款-合伙人，是這樣嗎？二級科目寫什么？其他應(yīng)付款掛在貨方怎么沖銷？

宋生老師 解答

2023-11-28 11:00

你好！是的，就是其他應(yīng)付款-XX合伙人
后面分紅的時候沖減

渲文 追問

2023-11-28 11:05

經(jīng)營所得稅是合伙人自已付款了，還是這樣做分錄嗎？

宋生老師 解答

2023-11-28 11:08

你好！是的，就是這樣了

渲文 追問

2023-11-28 11:10

經(jīng)營所得稅不是合伙人自已承擔(dān)嗎？合伙人都自付了，還是要這樣做帳嗎？

宋生老師 解答

2023-11-28 11:16

你好！是的。但是是你分紅，他才需要交啊。他現(xiàn)在自己付了，你分紅的時候，就不用代扣這部分了而已

渲文 追問

2023-11-28 11:18

要計提嗎？計提分錄是什么？

宋生老師 解答

2023-11-28 11:21

你好！借利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)付利潤
然后借應(yīng)付利潤 貸銀行存款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅

渲文 追問

2023-11-28 11:37

老師，經(jīng)營所得稅之前預(yù)繳了稅款，是合伙人自付，匯算清繳時可以退稅，是退回到合伙人自已帳號上，要怎么做帳？

宋生老師 解答

2023-11-28 11:39

你好！你就借利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)付利潤
然后借應(yīng)付利潤 貸銀行存款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
然后借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 貸其他應(yīng)付款

渲文 追問

2023-11-28 11:42

老師，這個分錄，好像不對？

宋生老師 解答

2023-11-28 11:46

你好！你覺得哪個地方不對呢