琴琴 追問

2018-02-28 11:10

可是我們沒有以前年度調(diào)整損益這項科目

鄒老師 解答

2018-02-28 11:41

你好，沒有的 可以通過利潤分配——未分配利潤科目代替

琴琴 追問

2018-02-28 12:02

那我直接 借：利潤分配——未分配利潤 74343.33 貸：其他業(yè)務收入 74343.33  
就可以了是嗎

鄒老師 解答

2018-02-28 12:08

你好，貸方是之前與其他業(yè)務收入對應的科目，而不是其他業(yè)務收入的
比如你之前是 借；其他應收款  貸；其他業(yè)務收入
沖銷就是  借；利潤分配——未分配利潤   貸；其他應收款

琴琴 追問

2018-02-28 13:56

可是我不是要先紅沖一筆
老師我還是有點不清楚，這筆賬是入錯的，我只是想沖掉，是要做兩筆分錄嗎

鄒老師 解答

2018-02-28 13:57

你好，如果是沖銷，做之前相反分，金額負數(shù)就是了

琴琴 追問

2018-02-28 15:05

可是已經(jīng)結(jié)賬了，還要做這筆分錄嗎 借：利潤分配——未分配利潤 74343.33 貸：其他業(yè)務收入 74343.33

鄒老師 解答

2018-02-28 15:06

你好，需要把沖銷時候的其他業(yè)務收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的

琴琴 追問

2018-02-28 15:17

不是這個科目了嗎，利潤分配——未分配利潤

鄒老師 解答

2018-02-28 15:18

你好，當年的通過本年利潤
如果是跨年的，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤