apple12213 追問

2023-11-24 16:02

老師 第一種方法的話 相當于沖銷之前計提的獎金是嗎  但是在做發(fā)放10月工資里的話 借方 應付職工  貸方那部分獎金做什么科目呢

樸老師 解答

2023-11-24 16:03

你這個正常計提發(fā)放就可以的

apple12213 追問

2023-11-24 16:19

不對吧  如果我先沖銷之前計提的獎金的話 相當于之前獎金計提部分沖銷了  那我在做10月工資發(fā)放的時候 借：應付職工薪酬 貸：其他應付   然后再做借：其他應付 貸：管理費用   再計提獎金  借：管理費用  貸：應付職工薪酬  這樣做嗎

樸老師 解答

2023-11-24 16:22

你是想年底計提發(fā)放嗎

如果是這樣那你就把之前計提的紅沖

apple12213 追問

2023-11-24 16:23

不是的 這個獎金已經(jīng)在去年發(fā)放了 現(xiàn)在就是合并到10月一起申報個稅 但是我發(fā)放10月工資的時候借方就合并了已經(jīng)發(fā)放獎金的這部分金額了  但是貸方的銀行存款去年已經(jīng)發(fā)放了啊 不知道用什么科目

樸老師 解答

2023-11-24 16:24

去年發(fā)了沒有報個稅嗎
之前計提了沒有呢

apple12213 追問

2023-11-24 16:27

是的 去年發(fā)放未報個稅  之前計提了的 發(fā)放 借：應付職工薪酬120699.04 貸：銀行存款120699.04  計提 借：管理費用120699.04  貸：應付職工薪酬120699.04 這樣做的去年     今年發(fā)放10月工資的借方中有這部分獎金120699.04  然后貸方不知道怎么去平這部分金額就是

樸老師 解答

2023-11-24 16:27

你這個申報需要補申報的
賬上沖減多計提的

apple12213 追問

2023-11-24 16:29

我知道 現(xiàn)在就是合并到10月工資中申報個稅的  但是我這個貸方做什么科目呢老師 完全搞不懂了  如果沖減計提的 那正確的要怎么做分錄呢

樸老師 解答

2023-11-24 16:32

沖減只是沖減余額
就是沖減多計提的金額

apple12213 追問

2023-11-24 16:33

關鍵沒有多計提啊 就是實發(fā)數(shù)計提之前的獎金啊

樸老師 解答

2023-11-24 16:36

同學你好
那你貸方余額哪里來的呢

apple12213 追問

2023-11-24 16:38

就是獎金的那部分應該實發(fā)數(shù)啊 但是之前已經(jīng)發(fā)放了而已

樸老師 解答

2023-11-24 16:41

你發(fā)放了就沒有了呀