艷艷 追問

2023-11-22 10:43

老師，我看了之前會(huì)計(jì)做的賬，直接做業(yè)務(wù)活動(dòng)成本是不是就不用計(jì)提了

郭老師 解答

2023-11-22 10:44

需要集體的，他怎么做的，借業(yè)務(wù)活動(dòng)成本，貸銀行存款

艷艷 追問

2023-11-22 10:48

只做繳納的部份，借：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本（單位）   其他應(yīng)收款（個(gè)人）貸：銀行存款

郭老師 解答

2023-11-22 10:49

那就是企業(yè)負(fù)擔(dān)的那一部分社保公積金，他沒有計(jì)提。

艷艷 追問

2023-11-22 10:50

然后業(yè)底結(jié)轉(zhuǎn)：借：事業(yè)結(jié)余 貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本

郭老師 解答

2023-11-22 10:51

你好，你們是事業(yè)單位會(huì)計(jì)做賬，還是民非組織會(huì)計(jì)制度做賬？

艷艷 追問

2023-11-22 10:52

民非組織會(huì)計(jì)制度做賬

郭老師 解答

2023-11-22 10:52

這個(gè)不對(duì)，哪有事業(yè)結(jié)余這個(gè)科目。

艷艷 追問

2023-11-22 10:55

有這個(gè)科目的老師

郭老師 解答

2023-11-22 10:56

你們是非限定性凈資產(chǎn)和限定性凈資產(chǎn)呀。

艷艷 追問

2023-11-22 10:56

那如果不計(jì)提他這種做，后面是需要結(jié)轉(zhuǎn)到那個(gè)科目呢

郭老師 解答

2023-11-22 10:57

借非限定性凈資產(chǎn)貸業(yè)務(wù)活動(dòng)成本。

艷艷 追問

2023-11-22 10:58

好的，老師，那到年終12月份完又怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

郭老師 解答

2023-11-22 10:59

非限定性凈資產(chǎn)和先進(jìn)性凈資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)，如果沒有用完，不用結(jié)轉(zhuǎn)。

艷艷 追問

2023-11-22 11:01

老師，那就是如果不計(jì)提也可以的，是不，做成業(yè)務(wù)活動(dòng)成本，然后每月結(jié)轉(zhuǎn)到非限定姓凈資產(chǎn)里面就可以了，是不

郭老師 解答

2023-11-22 11:02

你好，事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度不需要集體，你這個(gè)需要。

艷艷 追問

2023-11-22 11:06

老師，他是什么什么協(xié)會(huì)，然后稅務(wù)登記是社會(huì)團(tuán)體，然后他做賬時(shí)用了事業(yè)結(jié)余，那我要怎么知道他是用于事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度還是用民非的會(huì)計(jì)制度呢，我現(xiàn)在建賬要選擇那一個(gè)

郭老師 解答

2023-11-22 11:07

用的是民非組織會(huì)計(jì)制度做賬。

郭老師 解答

2023-11-22 11:07

我們是軟件做賬的嗎？

艷艷 追問

2023-11-22 11:09

是的，用的是軟件

艷艷 追問

2023-11-22 11:10

那老師我按他這個(gè)做法會(huì)有什么問題嗎，因?yàn)樗x擇的也是民非制度，但是科目就是我和你說的這個(gè)，也沒有計(jì)提，這種會(huì)有什么影響不

郭老師 解答

2023-11-22 11:11

http://www.mof.gov.cn/gp/xxgkml/hjs/200807/P020210415575711533064.pdf


看下這個(gè)里面有科目的