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2018-02-25 19:36

我之前是按照學(xué)校老師回答的然后那樣做的，我之前的分錄還有必要改一下嗎

張艷老師 解答

2018-02-25 19:38

建議進(jìn)行更改，因?yàn)檫@兩個(gè)明細(xì)專欄科目核算的對象是不同的。調(diào)整一下吧

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2018-02-25 20:15

我直接手動(dòng)在憑證上面改可以嗎？我們做的是手工帳，而且輔導(dǎo)期的期限是怎么確定的呀

張艷老師 解答

2018-02-25 20:20

1、建議編制調(diào)整分錄
2、一般納稅人輔導(dǎo)期為3--6個(gè)月時(shí)間。

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2018-02-25 20:26

摘要和分錄怎么寫呢，老師，而且是去年的分錄

張艷老師 解答

2018-02-25 20:39

摘要寫  訂正X年X月第X號(hào)憑證，直接調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)下設(shè)專欄明細(xì)科目，不涉及損益科目，可以直接調(diào)整的。

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2018-02-25 20:53

我的明細(xì)賬是電子檔的，那我用這種明細(xì)賬可以嗎

張艷老師 解答

2018-02-25 21:02

可以的

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2018-02-25 21:43

那比如我調(diào)整 去年的賬，摘要：調(diào)整2017年12月第12號(hào)憑證，借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 500，借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 -500（借方金額我用負(fù)數(shù)表示），附件就用做錯(cuò)的那張憑證，是這樣嗎，老師

張艷老師 解答

2018-02-26 09:11

您不是要將待抵扣調(diào)整至待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里面嘛
借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 500，借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 -500
調(diào)整分錄不用附件的。