小玲 追問(wèn)

2018-02-24 11:24

不是很理解，能說(shuō)詳細(xì)些嗎？如果我改了上年數(shù)，和之前報(bào)稅務(wù)局的報(bào)表數(shù)對(duì)不上了呀！

老王老師 解答

2018-02-24 11:30

您好，比如調(diào)整損益金額是100元，那么本年度1月份資產(chǎn)負(fù)債表在調(diào)整前年初未分配利潤(rùn)金額是100元，調(diào)整后為0，那么您在出具1月份資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，調(diào)整前未分配利潤(rùn)金額是100元，調(diào)整后就是0。同時(shí)可以調(diào)整上年度12月份的資產(chǎn)負(fù)債表，調(diào)整前資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)年末數(shù)是100元，調(diào)整后是0。調(diào)整上年度12月份利潤(rùn)表，調(diào)整前凈利潤(rùn)是100元，調(diào)整后凈利潤(rùn)是0。 
和之前報(bào)稅各局的對(duì)不上，沒(méi)關(guān)系，不要求提供資料的，就不用管了，要求提供資料的，寫個(gè)情況說(shuō)明即可。

小玲 追問(wèn)

2018-02-24 11:51

您的意思是要調(diào)整報(bào)表未分配利潤(rùn)的期初數(shù)和相應(yīng)科目嗎？

老王老師 解答

2018-02-24 13:46

您好，是的。

小玲 追問(wèn)

2018-02-24 15:02

老師我在平臺(tái)上也搜索了和這個(gè)有關(guān)的問(wèn)題，有些老師答疑時(shí)又說(shuō)不需要調(diào)整期初數(shù)，您這里說(shuō)要調(diào)整，我就疑惑了，不知道哪個(gè)說(shuō)的準(zhǔn)確！

老王老師 解答

2018-02-24 16:04

您好，調(diào)整也行，不調(diào)整也可以，只是調(diào)整之后不需要說(shuō)明了，不調(diào)整的話，如果有人問(wèn)起來(lái)，您還需要說(shuō)明的。

小玲 追問(wèn)

2018-02-24 16:34

好的，謝謝你！

老王老師 解答

2018-02-24 16:48

您好，不客氣。