陌陌 追問

2023-11-14 11:21

那要是查出來的話需要補什么稅款嗎

東老師 解答

2023-11-14 11:21

這個是涉及到增值稅附加稅的，個人借款涉及個人所得稅

陌陌 追問

2023-11-14 11:29

老師的意思是說如果沒有支付利息，應該按照銀行借款利息的稅率繳納增值稅附加稅？借款的本金涉及到個人所得稅嗎

東老師 解答

2023-11-14 11:29

本金不涉及到，就是你的利息涉及到個人所得稅

陌陌 追問

2023-11-14 13:44

你好，個人借款給公司，不支付利息，如果被查，是企業(yè)視同銷售還是個人視同銷售啊，具體分錄怎么做啊

東老師 解答

2023-11-14 13:45

這是個人需要交稅的，和公司是沒有關系

陌陌 追問

2023-11-14 13:47

公司借款給個人，不收利息，是公司視同銷售嗎，視同銷售的分錄怎么做啊

東老師 解答

2023-11-14 13:48

公司賬上不用體現(xiàn)利息，因為你并沒有實際的利息，只體現(xiàn)交稅的會計分錄就行

陌陌 追問

2023-11-14 13:53

小規(guī)模納稅人，無償借給個人20萬，做賬時 借   其他應收款-個人20萬    貸   銀行存款   20萬，交稅時  貸 其他業(yè)務收入-利息收入 12000   貸   應交稅費-增值稅 12000，請問是這樣嗎

東老師 解答

2023-11-14 13:54

沒錯的，就是這么做賬的