馬莉 追問(wèn)

2023-11-06 19:51

老師，我公司9月末開(kāi)票已超500萬(wàn)，但沒(méi)去稅務(wù)局辦理一般納稅人登記，10月去辦理的一般納稅人備案。9月末收到6張專票，進(jìn)項(xiàng)金額大概1.7萬(wàn)，我現(xiàn)在很糾結(jié)，現(xiàn)在申報(bào)10月份增值稅了想去勾選那6張專用票又怕被查，老師幫我判斷下該怎么辦好呢？

9月末收到的6張專用發(fā)票，其中3張是服務(wù)費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)1.6萬(wàn)，另三張分別是一張住宿費(fèi)，一張公牛插座、電纜票，三張進(jìn)項(xiàng)稅額部共400元，這6張發(fā)票都進(jìn)的工程項(xiàng)目。 老師給判斷下，如果勾選抵扣了能被查出來(lái)嗎？

郭老師 解答

2023-11-06 19:53

會(huì)的，會(huì)查出來(lái)的，因?yàn)槟氵@個(gè)時(shí)間定下來(lái)。

馬莉 追問(wèn)

2023-11-06 19:56

老師，我記得你之前說(shuō)過(guò)我記不太清楚了，好象是銷(xiāo)售不行，其他沒(méi)問(wèn)題的，原話我記不清了。

馬莉 追問(wèn)

2023-11-06 19:59

老師我10月份申報(bào)9月份增值稅時(shí)，9月份仍按小規(guī)模申報(bào)的

郭老師 解答

2023-11-06 20:00

不行
小規(guī)模期間收到的
小規(guī)模有收入是不可以的

馬莉 追問(wèn)

2023-11-06 20:05

老師，那3張小額進(jìn)項(xiàng)稅的不抵扣了，那三張服務(wù)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)合計(jì)1.6萬(wàn)不抵太可惜了，想抵的話該怎么操作？

郭老師 解答

2023-11-06 20:08

發(fā)票退回去重新開(kāi)。

馬莉 追問(wèn)

2023-11-06 20:15

發(fā)票退回去重開(kāi)，帳也要調(diào)。9月份其中一份發(fā)票是10萬(wàn)，借：工程施工10萬(wàn)，貸：銀行存款10萬(wàn)
現(xiàn)在10月份沒(méi)封帳，調(diào)這筆帳，該怎么做帳呢？

郭老師 解答

2023-11-06 20:22

借應(yīng)付賬款
貸工程施工就是了

馬莉 追問(wèn)

2023-11-06 20:24

老師，發(fā)票退回了，9月份這張憑證后就無(wú)附件了，要不要復(fù)印一下還是寫(xiě)個(gè)說(shuō)明備注一下呢？

郭老師 解答

2023-11-06 20:28

紙質(zhì)的嗎
你自己留復(fù)印件
紅沖摘要里面寫(xiě)下

馬莉 追問(wèn)

2023-11-06 20:32

明白老師！謝謝！

郭老師 解答

2023-11-06 20:46

不用客氣
工作愉快