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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會(huì)計(jì)師

2015-11-13 16:18

本公司是建筑安裝業(yè)小規(guī)模,開了一張國稅發(fā)票8萬(出售苗木),記入營業(yè)外收入,交了增值稅2.4萬,請問還要交什么稅嗎?會(huì)計(jì)分錄怎么做?請老師們指導(dǎo),謝謝

鄒老師 解答

2015-11-13 16:23

個(gè)人建議計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入核算
會(huì)涉及城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加,企業(yè)所得稅,個(gè)人所得稅等
借;營業(yè)稅金及附加   貸;應(yīng)交稅費(fèi)-各明細(xì)科目

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小規(guī)模是轉(zhuǎn)營業(yè)外收入,一般納稅人不免征增值稅的
2019-05-05 13:22:29
您好,現(xiàn)在不需要體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)了
2022-07-08 14:50:35
是的,借應(yīng)交稅費(fèi) 貸營業(yè)外收入
2020-05-28 15:13:36
你好,附加稅不需要計(jì)提
2021-04-14 16:35:45
你好,營業(yè)外收入只繳納企業(yè)所得稅,不繳納增值稅
2019-03-31 09:51:42
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