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送心意

樸老師

職稱會(huì)計(jì)師

2023-10-26 13:07

根據(jù)您提供的信息,公司購(gòu)買了一輛電動(dòng)轎車并取得了銷售方開(kāi)具的《機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票》。在增值稅申報(bào)表中,需要填寫以下內(nèi)容:
  1.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第1欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”:填寫應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
  2.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第2欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(17%稅率)”:填寫應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
  3.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第3欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(征收率)”:填寫應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
  4.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第4欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(13%稅率)”:填寫應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
  5.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第5欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(9%稅率)”:填寫應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
  6.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第6欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(6%稅率)”:填寫應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
  7.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第7欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(0%稅率)”:填寫應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(不包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
  8.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》主表第8欄“應(yīng)征增值稅含稅銷售額”:填寫應(yīng)稅貨物及勞務(wù)銷售額(包含小規(guī)模納稅人的銷售額)。
  9.《增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)》附表一“本期銷售情況明細(xì)”第2行“防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票”、第4行“防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票”和第7行“開(kāi)具普通發(fā)票”對(duì)應(yīng)的欄次分別填寫上述發(fā)票的金額。

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相關(guān)問(wèn)題討論
填在開(kāi)具其他發(fā)票所在列
2018-12-03 16:11:26
你好,是一般納稅人的嗎?13%專片里面填寫的。
2022-06-13 15:37:10
你好,如果是一般納稅人 認(rèn)證后就會(huì)在表2形成進(jìn)項(xiàng)稅 然后填入主表進(jìn)項(xiàng)稅
2022-06-13 14:35:03
如果是一般納稅人 認(rèn)證后就會(huì)在表2形成進(jìn)項(xiàng)稅 然后填入主表進(jìn)項(xiàng)稅
2015-11-23 14:08:14
你好,是購(gòu)買機(jī)動(dòng)車取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票?
2019-08-17 09:22:34
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