向日葵 追問(wèn)

2023-10-25 09:56

那我這樣開(kāi)票是沒(méi)問(wèn)題吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:00

沒(méi)有問(wèn)題，我看你引用的圖片都是正常的開(kāi)票軟件系統(tǒng)的操作。

向日葵 追問(wèn)

2023-10-25 10:01

我的工程服務(wù)和裝修服務(wù)里面就包含了人工和材料費(fèi)，直接就開(kāi)的總的服務(wù)9%的稅票，這樣開(kāi)可以嗎？

大侯老師 解答

2023-10-25 10:09

開(kāi)票給對(duì)方，要看給對(duì)方提供了什么服務(wù)，提供的是工程服務(wù)、裝修服務(wù)，稅率對(duì)應(yīng)的就是9%。
你說(shuō)的人工和材料費(fèi)，是自己公司核算的成本，和收入無(wú)關(guān)。
比如賣一碗面給顧客，收的錢就是餐飲服務(wù)的錢，并不能讓顧客相應(yīng)的支付廚師和服務(wù)員的工資、面粉和菜的采購(gòu)款。
這樣可以理解了嗎？

向日葵 追問(wèn)

2023-10-25 10:11

我們就是接到客戶說(shuō)要裝修工廠或?qū)懽謽?，那我們就是提供整個(gè)的裝修服務(wù)了，是這樣理解吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:13

是的，提供的是整個(gè)的裝修服務(wù)。人工和材料是你們公司自己的成本，成本和收入在財(cái)務(wù)是要分開(kāi)核算的。

向日葵 追問(wèn)

2023-10-25 10:15

還有個(gè)問(wèn)題，我們還有2020年的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)抵扣，不會(huì)過(guò)期不能抵扣吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:29

開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票和機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，應(yīng)自開(kāi)具之日起360日內(nèi)認(rèn)證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行確認(rèn)，并在規(guī)定的納稅申報(bào)期內(nèi)，向主管國(guó)稅機(jī)關(guān)申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
同學(xué)您好，2020年的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)抵扣，指的是發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證嗎？如果沒(méi)有認(rèn)證那肯定過(guò)期了，如果認(rèn)證了沒(méi)有抵扣，我理解應(yīng)該是可以抵扣的。

向日葵 追問(wèn)

2023-10-25 10:30

電子稅局里顯示未勾選

向日葵 追問(wèn)

2023-10-25 10:32

收到的發(fā)票還要在哪里確認(rèn)，我都不會(huì)

大侯老師 解答

2023-10-25 10:34

尚未勾選，應(yīng)該是還沒(méi)有認(rèn)證。
關(guān)于認(rèn)證，有三種方式，可以看一下：

增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證方式有三種，分別是：
一、網(wǎng)上平臺(tái)勾選認(rèn)證。
（一）登錄。納稅人使用可以連接互聯(lián)網(wǎng)的電腦，在USB接口插入金稅盤或者稅控盤，登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)。
（二）確認(rèn)完善信息，設(shè)定平臺(tái)密碼。確認(rèn)和填寫(xiě)企業(yè)的基本信息，并選擇是否設(shè)置平臺(tái)密碼及找回問(wèn)題。
（三）勾選并保存。通過(guò)“發(fā)票勾選”或“批量勾選”模塊，根據(jù)需要選擇發(fā)票進(jìn)行勾選操作，并保存。
（四）手工數(shù)據(jù)確認(rèn)。納稅人需要在每個(gè)稅款所屬當(dāng)期對(duì)已勾選保存未確認(rèn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)操作，且每期可以進(jìn)行多次勾選、多次確認(rèn)。
（五）數(shù)據(jù)匯集和抵扣統(tǒng)計(jì)。納稅人可以實(shí)時(shí)通過(guò)抵扣統(tǒng)計(jì)模塊查詢當(dāng)期已認(rèn)證的所有發(fā)票數(shù)據(jù)，作為當(dāng)期進(jìn)行申報(bào)抵扣的依據(jù)。
二、通過(guò)自助辦稅終端掃描認(rèn)證；
三、稅務(wù)大廳窗口人工認(rèn)證。

向日葵 追問(wèn)

2023-10-25 10:38

網(wǎng)頁(yè)上顯示未勾選還有10多萬(wàn)的稅，是代表認(rèn)證了嗎

大侯老師 解答

2023-10-25 10:49

同學(xué)您好，沒(méi)有勾選應(yīng)該是還沒(méi)有認(rèn)證。

發(fā)票勾選認(rèn)證是納稅人在增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)中勾選需要認(rèn)證的發(fā)票，用于進(jìn)項(xiàng)稅額申報(bào)抵扣的行為。需要勾選認(rèn)證的發(fā)票通常為增值稅專用發(fā)票，專用發(fā)票的基本聯(lián)次為三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)。