快樂小主 追問

2023-10-25 09:14

怎么做分錄，收幾個(gè)點(diǎn)的增值稅啊  除了增值稅，還要交什么稅呢？    能稅前抵扣嗎？     那借款公司呢，能稅前抵扣嗎？是不是超過金融機(jī)構(gòu)的利率部分，不能稅前抵扣？

郭老師 解答

2023-10-25 09:16

你好，一般納稅人6%，小規(guī)模的1%。

郭老師 解答

2023-10-25 09:16

借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)利息你們自己約定就可以的，一般同期貸款利率四倍以內(nèi)的都行。

郭老師 解答

2023-10-25 09:16

你給對方開發(fā)票，超過銀行同期貸款利率的那一部分，他不允許抵扣

快樂小主 追問

2023-10-25 09:21

老師您是說，同期貸款利率四倍以內(nèi)，是說：比如銀行3%，我們收別人12%以內(nèi)都可以在企業(yè)所得稅稅前扣除這個(gè)增值稅的費(fèi)用  是嗎？          我不開票啊， 我不用開票給別人，我只是單純的借款給別人公司

快樂小主 追問

2023-10-25 09:23

我開票 也只是開：利息這一部分票的金額，是不是？  那這分錄要怎么做

郭老師 解答

2023-10-25 09:23

不開發(fā)票，對方抵扣不了
對方，只能抵扣3%，如果開發(fā)票

快樂小主 追問

2023-10-25 09:27

比如我借款500萬 給別人一個(gè)月，利息收到10萬  那我就借開10萬的發(fā)票給別人，是嗎？  借：銀行存款10萬 貸：其他業(yè)務(wù)收入94339.62  應(yīng) 交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  5660元   那我除了交這個(gè)5660元的增值稅，還要交收入這部分的企業(yè)所得稅吧。

郭老師 解答

2023-10-25 09:29

對的，是的，是這么做的。

快樂小主 追問

2023-10-25 09:36

那這樣的話，是不是我們要交6%的增值稅+附加稅+ 收入這一塊的企業(yè)所得稅（我們是高新15%） 是嗎

郭老師 解答

2023-10-25 09:37

對的，是的，是這么做的。