朱 追問

2023-10-24 18:08

是的，老師。辛苦您

岳老師 解答

2023-10-24 18:09

那應當計入營業(yè)外支出，匯繳時納稅調(diào)整。這兩點您做得對嗎？

朱 追問

2023-10-24 18:31

老師，是2022年時候的滯納金

朱 追問

2023-10-24 18:32

現(xiàn)在不知道需要調(diào)整哪些報表，

岳老師 解答

2023-10-24 19:21

同學。您要讓我知道您當時怎么做的，我才能在您已經(jīng)做了的情形下，告訴您如何調(diào)整呀。當時是否計入營業(yè)外支出了？是否進行納稅調(diào)整了？

朱 追問

2023-10-24 21:43

老師，當時沒有計入營業(yè)外支出，被稅務監(jiān)控出來了。

岳老師 解答

2023-10-24 21:47

您當時計入什么科目了？

朱 追問

2023-10-24 22:57

計入了管理費用。老師

岳老師 解答

2023-10-25 12:17

好的。您利潤表需要把這個滯納金金額，從管理費用調(diào)到營業(yè)外支出。所得稅申報表需要調(diào)增補稅。