進(jìn)項(xiàng)稅當(dāng)月沒有到, 我們當(dāng)月開了銷項(xiàng),并且按照規(guī)定交了增值稅, 次月進(jìn)項(xiàng)稅到達(dá)。之前多交的增值稅 稅可以補(bǔ)回來嗎
Annie
于2023-10-12 11:55 發(fā)布 ??656次瀏覽
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家權(quán)老師
職稱: 稅務(wù)師
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您好,月末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)算是第一個計算未交增值稅=銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅+進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出還是
2019-08-19 15:53:27

你好 進(jìn)項(xiàng)稅是你購進(jìn)貨物回來 取得進(jìn)項(xiàng)稅 可以拿來抵扣增值稅銷項(xiàng)稅 和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額的。
2020-03-14 11:35:25

1.購進(jìn)材料,發(fā)票116萬,專票,稅16
借:原材料100
應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額16
貸:應(yīng)付賬款116
2.比如購進(jìn)材料,后管理不善毀損,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
3.當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)過多,有部分進(jìn)項(xiàng)沒抵扣
借:應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額
2019-02-20 23:32:05

同學(xué)你好,
借:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
借:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,
貸:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出未交增值稅
借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸,應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅;
2022-05-26 11:18:25

您好,對的,您上面寫的完全正確
2019-12-22 20:05:20
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