大氣的棉花糖 追問

2018-01-26 09:01

哦，專票認(rèn)證跟買發(fā)票一樣，只要是北京市的稅務(wù)所，隨便哪家都可以辦理是吧

老江老師 解答

2018-01-26 09:13

@976*488:北京大，我不知道有什么特殊規(guī)定么，我們這兒，在市內(nèi)各個(gè)區(qū)局都可以！

大氣的棉花糖 追問

2018-01-26 09:18

是需要在本區(qū)內(nèi)還是跨區(qū)只要是北京的都可以去辦理認(rèn)證？

老江老師 解答

2018-01-26 09:21

我所在的城市，在哪個(gè)區(qū)都可以。北京大，可能有不同的規(guī)定，你可以咨詢當(dāng)?shù)氐?2366

大氣的棉花糖 追問

2018-01-26 09:26

增值稅專票的物業(yè)服務(wù)費(fèi)也可以進(jìn)項(xiàng)抵扣么？

老江老師 解答

2018-01-26 09:41

可以抵扣的！

大氣的棉花糖 追問

2018-01-26 09:47

這個(gè)物業(yè)專票是17年12月28日開出的發(fā)票，做帳時(shí)是借：以前年度損益調(diào)整（不含稅額），借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅    貸：銀行存款。   月末結(jié)轉(zhuǎn)，借：利潤分配—未分配利潤   貸：以前年度損益調(diào)整么？  年初的未分配利潤不用修改，體現(xiàn)在當(dāng)月末的未分配利潤減少了？

老江老師 解答

2018-01-26 09:48

@976*488:金額不大，可直接列入本年度！

大氣的棉花糖 追問

2018-01-26 09:57

金額有3萬多元呢，低于多少可以直接入到18年費(fèi)用，不入到以前年度損益調(diào)整了？

老江老師 解答

2018-01-26 10:00

@976*488:你直接這么處理，不是沒有稅前抵扣了么？

大氣的棉花糖 追問

2018-01-26 10:33

沒弄明白，若是入到以前年度損益調(diào)整的話，18年1月份就沒有抵扣這筆進(jìn)項(xiàng)稅是么？

老江老師 解答

2018-01-26 10:37

@976*488:你列入以前年度損益了，本年就沒有這筆反應(yīng)了！

大氣的棉花糖 追問

2018-01-26 10:53

奧，這3萬的物業(yè)專票可以入到今年的管理費(fèi)用？

老江老師 解答

2018-01-26 10:56

@976*488:最正確的做法是按稅總2011年34號公告處理：在17年暫估，然后18年收票。當(dāng)然在18年處理也沒有太大問題。（稅總公告2012年15號）