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2023-09-24 13:58

老師，那增值稅用哪個(gè)數(shù)來計(jì)算呢

郭老師 解答

2023-09-24 14:00

你好，你處置的價(jià)格是含稅的
你是一般納稅人還是小規(guī)模？什么時(shí)間買的

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2023-09-24 14:16

送給他朋友公司沒有收錢，但是車子過戶必須要到二手車市場(chǎng)開發(fā)票才能過戶，這種情況是拿二手車市場(chǎng)開的發(fā)票來算銷項(xiàng)稅嗎？

郭老師 解答

2023-09-24 14:18

你好，市場(chǎng)價(jià)格知道是多少嗎？這個(gè)需要視同銷售。

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2023-09-24 14:20

不知道市場(chǎng)價(jià)格耶，二手車開票那里不是市場(chǎng)價(jià)格嗎

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2023-09-24 14:22

老師還有就是如果知道市場(chǎng)價(jià)格，沒有第二步收到出售款，但是我們?nèi)匀灰辉鲋刀?，貸方記應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅，那借方記什么科目呢

郭老師 解答

2023-09-24 14:24

不是啊
哪里的價(jià)格不準(zhǔn)確的

郭老師 解答

2023-09-24 14:25

借方做銷售費(fèi)用里面的。

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2023-09-24 14:27

二手車市場(chǎng)開的發(fā)票價(jià)格不準(zhǔn)確，那如果說是賣車，我們就按收到的錢來計(jì)算銷項(xiàng)稅，如果是視同銷售這種情況，就要用市場(chǎng)價(jià)格來計(jì)算銷項(xiàng)稅，是嗎老師

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2023-09-24 14:29

我們這種視同銷售的，交了增值稅就做:借:銷售費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）是這樣的嗎老師

郭老師 解答

2023-09-24 14:30

是的，是這么做的，如果你銷售的價(jià)格不公允
后期你稅務(wù)局會(huì)要求補(bǔ)稅

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2023-09-24 14:33

那二收車市場(chǎng)開的發(fā)票只是為了過戶，跟公司做賬沒啥關(guān)系了

郭老師 解答

2023-09-24 14:36

對(duì)的，是的，是這么理解的。